Декларация по прибыли, как должны заполняться графы 040 и 070?

[Аноним**]

В общем в программе налогоплательщик заполняю декларацию по налогу на прибыль, в декл. за 9 мес. в строках 180, 190, 200 - стоят суммы соответственно 10т., 1т., 9т. В строках 040 и 070 - 1т. и 9т. соответственно.
1 квартал 2 квартал 3 квартал
стр.180 15т 12т 10
стр.190=040 1,5 1,2 1
стр.200=070 13,5 10,9 9

все ли правильно? Потому, что налоговая нам начисляет, что мы должны были оплатить с начала года, все суммы по стр.190=040 и 200=070. А у нас это е нарастающим итогом с начала года... Ничего не понимаю... Либо я... Либо налоговая.....

[Январь]

А у нас это е нарастающим итогом с начала года...

Не нарастающим итогом? Или что вы сказать хотели?

В строки 040 и 070 идут суммы из строк 270-271

[Аноним**]

нарастающим, е-опечатка

[Январь]

Аноним**, так и с 270-271 или 280-281 что у вас указано?

[Nel_ya]

Я так понимаю что вы ошиблись и перечислили суммы не в том порядке не 1-2-3кв. а наоборот 3-2-1кв. (или у вас все время убыток???)
Если так то:
в 1м квартале:
стр.180: 10
стр.190: 1 =стр.270=стр.040 разд.1
стр. 200: 9 =стр.271=стр.070 разд.1
Соответственно, надо заплатить в бюджет 10.

в 02м квартале:
стр.180: 12
стр.190: 1,2
стр. 200: 10,8
Тогда стр.210=10, стр.220=1, стр.230=9
стр.270=стр.190-стр.220=0,2=стр.040 разд.1
стр.271=стр.200-стр.230=1,8=стр.070 разд.1
Соответственно, надо заплатить в бюджет 0,2+1,8=2.

в 3м квартале:
стр.180: 15
стр.190: 1,5
стр. 200: 13,5
Тогда стр.210=12, стр.220=1,2, стр.230=10,8
стр.270=стр.190-стр.220=0,3=стр.040 разд.1
стр.271=стр.200-стр.230=2,7=стр.070 разд.1
Соответственно, надо заплатить в бюджет 0,3+2,7=3.

[Аноним**]

Аноним**, так и с 270-271 или 280-281 что у вас указано?

ничего...... Я вообще не должна была заполнять этот лист, если не уплачиваю авансы?... "Налогоплательщик" мне все сам заполнил, я подумала все верно... а сейчас читаю, а ведь этот раздел "для организаций, уплачивающих авансовые платежи и налог на прибыль организаций"... Что делать?

[Аноним**]

Почему налоговая для нас написала программу, за расчет в которой несет ответственность сам налогоплательщик? Вопросы осьаютс следующие:
1.В общем, я так понимаю надо сделать уточненки ко всем трем декларациям (1,2, 3 кв. и убрать этот раздел вообще...).
2.Что потом? Это штраф?
3.Пени тоже насчитают за не уплаченные вовремя суммы?
4.Если я подам декларации уточненные-пени в этом случае снимаются?

[Январь]

Я вообще не должна была заполнять этот лист, если не уплачиваю авансы?...

Какой этот лист? 02? Должны. И раздел 1.1 должны (квартальные платежи - тоже авансовыми называются)

за расчет в которой несет ответственность сам налогоплательщик

А кто ж еще? Вам дали инструмент, а будете вы им гвозди забивать или по пальцам - ваше дело

[Аноним**]

Какой этот лист? 02? Должны. И раздел 1.1 должны (квартальные платежи - тоже авансовыми называются)

Объясните, пожалуйста, ничего не понимаю.... должно ли в моем случае быть равенство строк 190=040, 200=070?
Я правильно отразила?
1 квартал 2 квартал 3 квартал
стр.180 15т 12т 10
стр.190=040 1,5 1,2 1
стр.200=070 13,5 10,9 9

Или все таки должна быть уточненка и раздел 1.1 - не заполнять мне вообще?
Про квартальные вы меня вообще запутали... Мы не являемся плательщиками авансовых платежей, мы малое предприятие. И еще, про квартальные платежи- у нас ситуация такая, что мы не платили налог на прибыль, только начисляли. Денег нет на р/с. Помогите, пожалуйста, разобраться...

[Январь]

должно ли в моем случае быть равенство строк 190=040, 200=070?

Эти строки могут быть равны, а могут не быть.
В 040 переносится цифра из 270 листа 02, в 070 из 271 листа 02

По вашим данным (если я правильно пооняла ваши цифры)
1 кв.
180 - 15
210 - 0
270+271 - 15, эта же цифра в раздел 1.1

6 мес.
180 - 12
210 - 15
280+281 - 3 (налог к уменьшению, в раздел 1.1, строки 050, 080)

9 мес.
180 - 10
210 - 12
280+281 - 2

Мы не являемся плательщиками авансовых платежей, мы малое предприятие.

Все платежи в течение года называются авансовыми, и те, что вы платите по итогам квартала (квартальные) в том числе. Есть еще ежемесячные авансовые платежи, которые вы вероятно не платите, но не потому что малое предприятие, а из-за размера выручки.

[Nel_ya]

Равенства 190=040, 200=070 только в первом квартале.
Начиная со второго у вас появляются авансовые платежи и 210(220,230)в текущей декларации=180(190,200)в пред.декларации.

[Аноним**]

Спасибо всем огромное))) неприятно ошибаться... хорошо, что толково объяснили) оказалось в Налогоплательщике каким то чудесным образом как раз эти строки, вернее формулы в них, были отключены... сейчас зашла-включила-и уточненки автоматом рассчитались правильно... как я так просмотрела.. 2 и 3 квартал уточненки подаю, надеюсь штрафов не начислят...

[ЭтоЯ]

штрафов не будет. только пени. если вы не платили авансовые платежи.
странно,что так долго фнс не реагировала.

[рядовой бухгалтер]

Добрый день! помогите, пожалуйста, разобраться как правильно заполнить налоговую декларацию по налогу на прибыль:
лист 02 стр. 100-указываю налоговую базу- 10 000 (эта сумма рассчитывается за полугодие? правильно?)
стр.180 -2000
стр. 190-1800
стр.200- 200
Вопрос: эти суммы включают платежи, которые мы уже произвели в 1 квартале, так вот все равно в декларации указываем с начала года , а платим по факту, т.е за вычетом уже произведенных платежей или где-то в декларации нужно все-таки указывать сумму которую нужно фактически заплатить???
Что-то я совсем запуталась, (авансовые платежи ежемесячные не платим)

[Январь]

лист 02 стр. 100-указываю налоговую базу- 10 000 (эта сумма рассчитывается за полугодие? правильно?)

Да, за полугодие

или где-то в декларации нужно все-таки указывать сумму которую нужно фактически заплатить???

Фактическую уплату нигде, а начисленное в 1 квартале в 210 строке

[рядовой бухгалтер]

большое спасибо!!!