вопрос по НДС
подскажите пожалуйста, такая ситуация ООО на ТСНО приобрела товар для перепродажи без НДС (не положен по этому товару НДС), соответственно продали также без НДС, но по этому товару есть дополнительные расходы, которые включаются в себестоимость. Эти расходы с НДС.
НДС по доп. расходам включаются в себестоимость товара или их можно поставить на возмещение?
В стоимость товара включаются
И если случилась необлагаемая НДС операция, то и общехозяйственным надо раздельный учет организовать скорее всего
Если достоверно можно определить, что эти расходы возникли ТОЛЬКО в связи с реализацией товара по необлагаемым операциям, то НДС включается в с/с в полном объеме и учитывается в расходах. Иначе - раздельный учетНДС по доп. расходам включаются в себестоимость товара или их можно поставить на возмещение?
Добрый день!
Помоги разобрать, не давно перешли на ОСНО и еще не совсем разобралась с НДС. Как учитывать НДС в следующих ситуациях (с учетом что налог платится раз в квартал):
1. Поступил аванс в 3кв. (50%) 24.000, отгрузка произошла в 4кв. на 100%, позже поступила остальная часть. Какой налог к уплате? И как офорить с-ф?
2. Поступила полная предоплата в 3кв. (100%) 320.000, отгрузила в 3 кв. на 200.000, остальное отгрузили в 4кв. Какова сумма налога к уплате за 3кв.? Оформление с-ф?
Спасибо за помощь
Помогите пожалуйста разобраться.
ООО на ЕНВД, во 2 кв продали основное средство (автомобиль). Куплен он был в апреле 2009 г за 417000 (в том числе НДС 63686,44). на учет поставлен по полной стоимости т . е. 417000..Продали его в мае 2010 г за 353000руб (остаточная стоимость на момент продажи 352886.88). Покупатель- физическое лицо.
Помогите пожалуйста как правильно посчитать НДС и прибыль и какие строки в декларациях нужно заполнить
в 3 кв.1. Поступил аванс в 3кв. (50%) 24.000, отгрузка произошла в 4кв. на 100%, позже поступила остальная часть. Какой налог к уплате? И как офорить с-ф?
76.ав - 68/НДС, счет-фактура на аванс, запись в книге продаж от суммы в 24000
в 4 кв.
90.3 - 68/НДС, счет-фактура по реализации, запись в книге продаж от суммы в 48000
68/НДС - 76.ав, запись в книге покупок от суммы в 24000
76.ав - 68/НДС, счет-фактура на аванс, запись в книге продаж от суммы в 3200002. Поступила полная предоплата в 3кв. (100%) 320.000, отгрузила в 3 кв. на 200.000, остальное отгрузили в 4кв. Какова сумма налога к уплате за 3кв.? Оформление с-ф?
90.3 - 68/НДС, счет-фактура по реализации, запись в книге продаж от суммы в 200000
68/НДС - 76.ав, запись в книге покупок от суммы в 200000
Спасибо
Помогите!!Сообщение от zaiki
zaiki, НДС в вашей ситуции считается по правилам п. 3 ст. 154 и по рачетной ставке 18/118
3. При реализации имущества, подлежащего учету по стоимости с учетом уплаченного налога, налоговая база определяется как разница между ценой реализуемого имущества, определяемой с учетом положений статьи 40 настоящего Кодекса, с учетом налога, акцизов (для подакцизных товаров), и стоимостью реализуемого имущества (остаточной стоимостью с учетом переоценок).
Прибыль как обычно: доход минус остаточная стоимость, но сформированная не по правилам БУ, а как в НК написано
И zaiki, если ваш вопрос прямо не связан с обсуждаемой темой, то лучше завести свою тему.
Учту на будущее
На что ссылаются?ИФНС требует уточненку и утверждают что расчетная ставка не применяется в этом случае...
официального письма не было от них, был звонок из налоговой на словах сказали что расчетная ставка при реализации ОС не применяется а т.к. я с НДС столкнулась впервые то зародились сомнения...Вы подтвердили мою правоту теперь буду отстаивать свою точку зрения...
В общем случае, да, не применяется, но у вас то имущество с учетом налога.расчетная ставка при реализации ОС не применяется
Удачи
Такой вопрос. Закупили товар за 170 000 р, продали его за 200 000 р, добавленная стоимость получилась 30 000 р.
30 000 х 18% = 5 400 руб - надо уплатить НДС. Верно?
Сейчас решила подготовить декларацию в "Налогоплательщик ЮЛ" (не люблю откладывать все на последний момент), и не поняла как быть...
Мне надо заполнить раздел 3?
Там есть строка 010 (ставка 18%) и есть срока 030 (ставка 18/118
Мне какую из них надо будет заполнить?
И в какой строке указать 200 000 а в какой 170 000?
Ой, попуталась при расчете (расчитала как прибыль)))
НДС к уплате нужно будет 30508,48 - 25932,20 = 4576,28
Теперь правильно?
Остальные вопросы по заполнению декларации в силе
для начала разделите в 170 и в 200 стоимость и ндс от этой стоимости, если они разделены в документах
стоимость = база
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Да, конечно, в документах все разделено.
мы купили товар на сумму: 144067-80 + 18% НДС 25932-20 итого 170 000
Продали этот же товар за 169491-53 + 18% НДС 30508-48 итого 200 000
Только в какие строки в декларацию мне базы записывать?
Последний раз редактировалось Светлана СВ; 18.12.2010 в 17:34.
реализацию - туда, где ставка 18;
покупку - в раздел вычетов
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Andyko сенкс. Поставила в строку 010 в 3 столбик сумму продажи без НДС (в 4-м столбике программа сама расчитала НДС)
а вот в разделе Налоговые вычеты не нашла где указывать базу. Туда только сумму покупного НДС поставила по строке 130.
Программа рассчитала нужную мне сумму к оплате, и при контроле ошибок не выявила.
Наверное, мой вопрос решен. Спасибо.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
