Отпуск Январь, выплата в Декабре и НДФЛ

[OlyaKKK]

Помогите разобраться, совсем запуталась.
Начисляю зарплату в ЗиК 7.7.
Отпуск у сотрудника с 4 января, сделала начисление январского отпуска в Декабре, выплатила сотруднику и заплатила НДФЛ.
К Декабрю сотрудник потерял право на станд. вычет, но программа из отпускных Января ( выплаченных в Декабре) вычла 400 руб за Январь. Соответственно в Декабре я заплатила на 52 руб меньше.
Сейчас готовлю отчет 2-НДФЛ за 2010 г. Сумма исчисленного и удержанного налога в отчете за 2010 г больше на эти 52 руб , так как в карточке 1-НДФЛ сумма отпускных и станд. вычет отнесены на Январь.
Получается долг за сотрудником за 2010 г 52 рубля.
Или я не должна показывать в отчете за 2010 г сумму начисленного январского отпуска
.

[Генук]

Вы ошибаетесь... нет никакого долга в смысле разницы НДФЛ_исчисленный и НДФЛ_удержанный... гляньте 1-НДФЛ за 2010 год... там нет даже намёка на январский отпуск...

[OlyaKKK]

Да, я посмотрела. Отпускные Января в карточке за Январь. То есть в отчетности за 2010 г по НДФЛ я и не должна включать отпускные за Январь ? Соответственно и сумма исчисленного и удержанного налога в отчетности 2010 не включает НДФЛ по отпуску Января? Меня смутило, что в налоговую базу по ПФ отпускные вошли.

[Генук]

у каждого налога и взноса свои базы и даты возникновения доходов...

[OlyaKKK]

Спасибо, что-то замкнуло и сама себя заморочила.

[Аноним115]

А у нас такая ситуация с отпуском , подскажите пожалуйста .
Оппуск начинается в декабре заканчивается в январе 2011г. расчет и выплата произведены в декабре. При начислении з\п в ЗИК программа берет станд. вычеты за уже январь (400р+1000р) . В карточке 1-НДФЛ за декабрь проходит сумма отпуска только за декабрь. При формировании отчета по 2-НДФЛ , сумма НДФЛ январского отпуска там не отображается. Так вот у нас сомнения правильно ли это , ведь НДФЛ весь мы заплатили в декабре.

[OlyaKKK]

В справке 2-НДФЛ за 2010 г действительно будет только сумма отпускных приходящихся на Декабрь, с нее будет начислен и удержан НДФЛ за Декабрь ( 13%), если сотрудник уже не имеет право на вычеты. Программа ЗиК 306 все правильно делает в этом случае.

[Аноним115]

Так релиз 306 в феврале 2011 вышел , так что нам сейчас то делать , как првильно сдать 2-НДФЛ?

[OlyaKKK]

Сейчас у Вас 306 стоит?

[Аноним115]

Нет еще , 303.

[OlyaKKK]

Сумму отпускных, приходящихся на Январь не отражаете, в карточке 1-НДФЛ у Вас стоит сумма з/пл Декабря и часть отпускных Декабря, с них считается НДФЛ, вот это и отражаете в отчете.

[OlyaKKK]

А в 303 электронный формат отчетности разве исправлен? По моему он только в 306 правился.

[Аноним115]

#1-НДФЛ у Вас стоит сумма з/пл Декабря и часть отпускных Декабря, с них считается НДФЛ,#

Да это так.
Значит будем сдавать отчет , так как программа сформировала?

[OlyaKKK]

Да, это правильно.

[Аноним115]

Да, это правильно.

Спасибо Вам.

[Генук]

http://www.gazeta-unp.ru/answers.htm?id=30883

[Аноним115]

Теперь вообще не понятно , Два разных ответа но один вопрос. Как же правильно отчитаться за 2010 год?

[Королева]

http://www.gazeta-unp.ru/answers.htm?id=30883

и я, и я, и я того же мнения

[Аноним115]

и я, и я, и я того же мнения

Так какже мне зделать отчет , если программа выдает в отчет 2-НДФЛ только сумму
декабря 10г?

[Королева]

Так какже мне зделать отчет , если программа выдает в отчет 2-НДФЛ только сумму
декабря 10г?

К сожалению, не знаю, что ответить, я не в 1С пока работаю.

[Генук]

мягкий откат в декабрь... заведите док Исправление и поменяйте период в январской записи НДФЛ на 01.12.10 - 31.12.10