Что сейчас с взаимозачётами?

[Любoff]

Ситуация: заключен договор подряда. Подрядчик не выполнил ряд обязательств и Заказчик выставил претензию. Подрядчик претензию признал полностью. По претензии Заказчик выставил Подрядчику пени, отгрузил кабель (который по смете должен был закупить Подрядчик), оказал услуги по аренде оборудования (которые оплатил Заказчик из-за срыва сроков Подрядчиком).
Вопрос: можно ли составить акт зачета встречных требований и уменьшить задолженность Заказчика перед Подрядчиком? (Помниться одно время зачёты запретили, сейчас не в теме как на всё это смотрят налоговые органы). Что в этой ситуации с НДС?

Заранее благодарна откликнувшимся.

[Andyko]

Помниться одно время зачёты запретили

не помню такого

[Lazy Sea]

не помню такого

Имеется в виду видимо не запрет, а реальный гемор 2007 года, когда при взаимозачете НДС надо было гонять туда-сюда живыми деньгами.

[K.S]

Вопрос: можно ли составить акт зачета встречных требований и уменьшить задолженность Заказчика перед Подрядчиком?

можно

Что в этой ситуации с НДС?

с НДС в этой в ситуации все хорошо, по общему правилу.

[Любoff]

Да, имела ввиду именно эту историю со встречными перегонами НДС.

Спасибо, дорогие коллеги, вы меня успокоили. А то я выключена была из бухгалтерии пару лет... боялась, что в текущей ситуации что-то упущу...

[Любoff]

Чтобы не плодить темы спрошу тут же по этой же ситуации. Подскажите по проводкам:
1) мы отгружаем кабель подрядчику чуть дороже, чем закупили. Это идет по сч.90? Но мы не торговая организация. Или сразу со сч.91 как внереализационный доход на всю сумму отгрузки?
2) мы перевыставили услуги по аренде обрудования Подрядчику? Опять же 91-ый?
3) как быть с пенями? правильно понимаю, что всю сумму облагаем прибылью? Начисление Д76.2 К91.2? А затем Д60 К76.2?

[K.S]

1. в вашем случае, судя по всему, через 90
2. а почему не 76, коль перевыставляете?
3. пеню по договору - облагаете, по проводкам - а стоит ли через 60 гонять?

[Любoff]

1. в вашем случае, судя по всему, через 90
2. а почему не 76, коль перевыставляете?
3. пеню по договору - облагаете, по проводкам - а стоит ли через 60 гонять?

1. На 90-м у нас те услуги, которые мы оказываем. Мне кажется, возвраты и перепродажи как-то не корректно туда вешать... мы ж не торговая организация....

2. Вовсе не поняла при чем тут 76-ой?!

3. 60-ый хотела использовать, т.к. надо же уменьшить задолженность перед Подрядчиком... на сумму пеней, услуги и этого кабеля.

[K.S]

1. ну если не торговая - то можете 91
2. вы перевыставление по счетам реализации проводите?
3. а зачем вы начисляли пеню на 60?