Чек от декабря - когда проводить?

[accountingathome]

Здравствуйте уважаемые коллеги!

С прошедшими праздниками Вас!

Ситуация: Мы ООО УСН 15% Москва. В конце 2010 подотчетнику выдана сумма. До НГ он успел отчитаться (чеки, ТН, товарные чеки...). Но документов он принес на сумму бОльшую, чем получил в подотчет (т.е. выдано было 200 т.р. принес чеков на 350 т.р.). В кассе денег не было (впрочем как и на р/сч - деньги придут 11-12 января).
Вопрос: что делать с этими "лишними" расходами? Проводить 2010 годом? В этом случае они попадут в расходы 2010 года? Ведь фактически товар был отгружен в декабре, но оплачен самой организацией (нами) будет только в январе 2011?
Или можно провести в 2011 году (ну типа он принес эти "лишние" чеки только в январе - хоть они и декабрьские)? А в этом случае это попадет в расходы 2011 года?

Заранее благодарю

[Над.К]

Пока расходы переплата не погашена перед подотчетником, Вы не можете все что свыше 200 тыс взять на расходы

[accountingathome]

Над.К, спасибо
Т.е. лучше если я проведу "лишние" чеки в январе? И задолженности перед сотрудником не будет, да и эти суммы на налог. базу 2010 г. особо не повлияют, поэтому пусть пойдет в расход в 2011 года.

ЗЫ: Кстати, а где такое про 200 тыщ написано - никогда не слышала, хотелось бы почитать - может чего еще умного вычитаю?

[Andyko]

всё в главе 26.2;

[Аноним]

А точно можно чеки прошлого года проводить в этом году? Меня всегда учили все проводить в течении одного налогового периода - сам сейчас так и делаю.

[Andyko]

чеки - нельзя, авансовые отчеты - можно и нужно

[Аноним]

Ну ведь в Авансовом отчете чек будет прошлогодний? Или пофиг? Раз АО 2011года проводить можно?
Вы меня простите за тупизм - но я помню как работал еще помощником главбуха и как она орала, что б ей все документы (все и по АО в частности) приносили до 30.12. - чтоб она все проверила и провела текущим годом.

[Над.К]

Ну ведь в Авансовом отчете чек будет прошлогодний?

Ну и что? А как Вы можете провести 2010 годом то, что получили в 2011 году вместе с авансовым отчетом?

но я помню как работал еще помощником главбуха и как она орала, что б ей все документы (все и по АО в частности) приносили до 30.12.

Потому что малограмотный главбух у Вас был.

[Аноним]

Спасибо
Наверное, малограмотная, а может и потому она кричала, чтоб для своего же удобства все провести тем годом, а новый начать с чистого листа так сказать

[tadeta]

А как же со сроками сдачи АО? или здесь они не действуют? Положим чек 28.12.10 оплачен подотчетником, а АО он подает 10.01.11 (положим дни эти не праздничные). Нужен в этом случае приказ?

И второй вопрос, если можно: У нас ДНТ. Касса работает только по субботам, а чеки все больше приходятс на понедельники. Можно ли оформить АО числом понедельника, а деньги выдать в субботу? Или АО и РО можно делать субботой, как оно фактически и происходит?

[Еkатерина]

У меня тоже вопрос по этой теме. Подскажите, пожалуйста, правильно ли я сделаю если приму к учету кассовые и тов. чеки от сентября прошлого года, а авансовый отчет будет от апреля этого года, соответственно и деньги с расчетного счета будут сняты на подотчетные суммы в апреле?
Большое спасибо!

[Еkатерина]

Подскажите, кто знает..

[Над.К]

ПРавильно. Если директор утвердит отчет

[Еkатерина]

ПРавильно. Если директор утвердит отчет

Спасибо!

[Jktus]

А как же со сроками сдачи АО? или здесь они не действуют? Положим чек 28.12.10 оплачен подотчетником, а АО он подает 10.01.11 (положим дни эти не праздничные). Нужен в этом случае приказ?

И второй вопрос, если можно: У нас ДНТ. Касса работает только по субботам, а чеки все больше приходятс на понедельники. Можно ли оформить АО числом понедельника, а деньги выдать в субботу? Или АО и РО можно делать субботой, как оно фактически и происходит?

Нужен приказ в начале года в котором указывается срок сдачи АО 1-30 дней кому как нравится.
2. Фактически РКО-чеки-АО, все это может быть и одной датой, главное чтобы дата АО не былв меньше чем дата чека.

[tadeta]

Большое спасибо за разъяснения

[Над.К]

Нужен приказ в начале года в котором указывается срок сдачи АО 1-30 дней кому как нравится.

Почему в начале года? А не в прошлом году, например? И почему 1-30 дней, а не 1 -365 дней?

[Jktus]

Над.К вы прекрасно знаете почему

[Над.К]

Без понятия. Это какие-то предрассудки у Вас похоже