Здравствуйте коллеги!
Большая редкость - но в электронном билете выделен НДС, оплата была сделана по безналу - счет-фактуры нет в наличии.
ИМХО можно возмещать, а Вы как считаете?
Здравствуйте коллеги!
Большая редкость - но в электронном билете выделен НДС, оплата была сделана по безналу - счет-фактуры нет в наличии.
ИМХО можно возмещать, а Вы как считаете?
Если выделен - можно возмещать. Счет-фактура в случае командировочных расходов не обязательна для вычета.Сообщение от PoseydonXXX
С уважением, Ярослав
Письма Минфина относительно вообще возмещения НДС с билетов - мы все знаем, но про электронные билеты ничего нет
Настоятельно порекомендую читать не только письма Минфина, но и НК.
Например, п.1 ст.172:
Командировочные расходы (в т.ч. любые билеты) - это п.7 ст.171 НК.Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), имущественных прав, документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога при ввозе товаров на таможенную территорию Российской Федерации, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3, 6-8 статьи 171 настоящего Кодекса.
Последний раз редактировалось Andyko; 02.11.2010 в 12:31. Причина: red
С уважением, Ярослав
Да уж... самомнение, однако.
Если все знаете, воспользуйтесь, в конце концов, всего лишь поиском по этому форуму.
Тема то пережевана не один раз.
НДС к вычету берется на основании электронного билета. Электронный билет-бланк строгой отчетности (Постановление Минтранса № 117 от 18.05.10) Счет-фактуры у вас не будет так, как авиакомпании согласно НК с/фактуры не выставляют, а так же и агентам от авиакомпаний выставление с/фактур НК запрещено.
Выделять НДС в счете-фактуре агентам по продаже билетов запрещено. Авиакомпании обязаны выставить сч-ф с НДС в случае перевозки по территории РФ, так как они сами оказывают услуги по перевозке.
А можно ради любопытства узнать, в билете какой авиакомпании выделен НДС?
Здравствуйте, уважаемые! Прошу помощи в сложившейся ситуации!!!
Сотрудник, вернувшийся из командировки предоставил в бухгалтерию электронный авиабилет (6 970 руб.), купленный через агентство и документ расчетов (квитанция разных сборов).
ПОСМОТРИТЕ, КОПИИ ДОКУМЕНТОВ ПРИЛОЖЕНЫ!!
В данном билете выделен НДС (1 063,22 руб.), а в документе расчетов - нет. Можно ли в таком случае этот НДС принять к вычету ?
И еще вопрос при оформлении АО в 1С поставщиком электронного авиабилета в данном случае кого указывать? Авиакомпанию или агентство?
Авиабилет forever! Квитанция - suxxx! Т.е. для НДС.
ой, а можно поподробнееАвиабилет forever! Квитанция - suxxx! Т.е. для НДС.
PoseydonXXX, почитайте здесь, может что-то дельное для себя отметите:
http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=268854
http://forum.klerk.ru/showthread.php...EB%E5%F2%E0%EC
Главное, билетик в кассе хранить, а проводки через счет 50.3. Квитанцию традиционно к а/о пришпилить.
Несогласна. О каком денежном документе может идти речь? О листке бумаги с напечатанным билетом?Главное, билетик в кассе хранить, а проводки через счет 50.3.
Я удалила вложения билета. Нельзя же так вывешивать ФИО и паспортные данные человека
На субсчете 50-3 "Денежные документы" учитываются находящиеся в кассе организации почтовые марки, марки государственной пошлины, вексельные марки, оплаченные авиабилеты и другие денежные документы. Денежные документы учитываются на счете 50 «Касса» в сумме фактических затрат на приобретение. Аналитический учет денежных документов ведется по их видам.
Когда план счетов составлялся, не было понятия "электронный билет". Раз бумажка появилась, ее нужно принимать по умолчанию, я полагаю... Или Вы рекомендуете требовать от авиакомпании дополнительных бумаг, если да, то каких?
Последний раз редактировалось yut; 07.05.2011 в 13:56.
yut, у Вас нет денежного документа. У Вас есть только бумажка, на которой напечатана информация. Сам билет хранится в электронном виде в базе авиакомпании. А выдавать в качестве денежного документа листок бумажки несколько смешно. тем более, что для полета эта бумажка и не нужна - достаточно предъявления паспорта на стойке регистрации
Согласен, но Вы не ответили на прямые вопросы о методике учета этих самых "электронно-импульсных" файлов. А что, тогда пусть код файла в Ассемблере выдают всем желающим.
yut, я не поняла, что именно Вы собрались учитывать и зачем? У Вас нет денежного документа, учитывать в кассе нечего. Вы там собрались учитывать клочок бумажки, не имеющей никакой ценности вообще? Это по Вашему денежный документ? Или Вы не знаете, зачем вообще существует счет 50.3 и Вам главное нарисовать проводки, а не отразить сущность производимых операций?
Так, по Вашему, это вообще ничего не значащие бумажки? Т.е. не первичка для внесения в налогооблагаемую базу по прибыли? ОК, что тогда рекомендуется лично Вами, а то тут и в других ветках много мнений...
Конечно. Сама по себе бумажка без доказательств того, что состоялся перелет, никакой не первичный документ для налога на прибыль. Вы можете эту бумажку распечатать 10 раз. У Вас будет 10 первичных документов для расхода по прибыли?Так, по Вашему, это вообще ничего не значащие бумажки?
Где же истину (хотелось бы в последней инстанции) найти?
yut, я не понимаю, что именно Вас интересует? Излагайте вопросы как-нить понятнее.
Я съездил в командировку, привез эти бумажки... Что с ними делать и как провести в учете?
Да обычно провести. Если сами покупали билет через 71 счет, после авансового отчета. При представлении посадочных талонов, кои и есть основные документы, доказывающие факт перелета.
выкинуть и никак не провести, если нет посадочных талонов
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Наконец-то выяснилось, что главная бумажка - посадочный талон! Гран, как говорится, мерси!
без билета и оплаты от посадочного талона тоже немного пользы
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
