Всем привет и с потеплением!
Подскажите пожалуйста по уплате НДС при импорте товара, как и когда его платить.
Ситуация - клиент внес предоплату за товар в марте, товар был изготовлен иностранным изготовителем и соответственно ввозится в РФ нами, но уже в апреле.
Как тут будет уплачиваться НДС? За 1-й квартал от суммы принятой от клиента, а потом еще раз при таможенном оформлении или как?
Заранее спасибо за ответы.
За март заплатите НДС, начисленный с аванса. В апреле заплатите НДС на таможню. НДС с аванса и уплаченный таможне поставите в вычет в апреле.
Ясно - т.е. два раза платим получается. С последующим вычетом.Сообщение от Аноним
Ну, почему же два? Один. Если бы вы покупали товар в России, НДС вы бы заплатили в цене товара поставщику.
Да, верно, но получается так:
Март. Продаю товар за 10000 покупателю (аванс), 1800 НДС
Март. Покупаю товар у производителя 5000 (аванс)
Март. Плачу 1800 НДС с аванса
Апрель. Приходит товар, плачу 900 НДС с таможни
Итого, получается что НДС-а уплочено 1800+900. Понятно, что в Апреле, в следующей операции, я 900 вычту.
Добрый день!
А можно присоедеится к вопросу.
Требуется ли оплата НДСа покупателем услуги по проектированию у нерезидента если в инвойсе не выделен НДС. Точне требуетеся ли в обще его платить.
Спасибо!
На мой взгляд тут вопрос - где заказчик услуги. Если в РФ, то будет платить как налоговый агент.
С другой стороны - проектирование можно попробовать подвести под необлагаемую услугу НДС.
В случае оплата в каком случае я могу сделать возврат НДС?
Заказчик на территории РФ
Возврат в том случае если тот, кому платили находится в государстве с которым у РФ подписано соглашение о невозможности двойного налообложения.
Но если правильно, то услуги на экспорт не должны там облагаться НДС и соответственно вы им этот налог не платите. Зато платите его здесь, как налоговый агент.
а где список таких государств?
А возврат я могу осуществить если я этот товар или услуг буду перепродовать?
И еще для уточнение при большой конкретике.
Я заказчик, оплчиваю 100 Евро в италию за бухгалтерские услуги. При оплате я должен платить НДС, если да то я должен его возмещать?
Спасибо за понимание, лично далек от этого и выясняю для общего развития
Список надо искать гденибудь в законодательных актах. Но италия скорее всего в него не входит. Это больше по части Белоруссии и подобных госудраств.
Вы платите 100 евро за услугу в Италии, получаетль услуги тут. Заплатите грубо говоря 18 евро НДС в качестве налогового агента. Если дальше продаете эту услугу еще кому-то в РФ, за 200 евро, то заплатите НДС не 36, а 18 евро. 18 евро в качестве агента идут к зачету. Только вопрос - как перепродать услугу?
тут выяснились новые подробности.
Данные проектные услуги буду применятся для изготовления продукции на территории Италии. В этом случае не платятся 18% ? правильно?
Не факт. Заказчик то тут.
Вот меня тоже насторожило следующее. Может потом будет общее НДС за продукцию в которой будет НДС.
С другой стороны в п.4 ст.148 НК есть формулировка " проектные работы" без указания места их применения.
А зачем ее перепродавать?
Если услуга используется в деятельности, доход от которой облагается НДС - то сумму которую заплатили как налоговый агент - легко в том же периоде принимаете к вычету.
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
У меня на самом деле ситуация еще интереснее.
Есть компания в США, есть компания в РФ моя и есть компания в Казахстане.
Моя компания, так, которая в РФ является посредником между компанией в США и компанией в Казахстане. Когда я заказываю услуги у компании в США для клиентов в РФ, то проблем не возникает, платится ндс с суммы услуги в качестве налогового агента.
А вот если такую услугу попросит меня продать компания из Казахстана, то тут уже вопрос как показывать эту перепродажу для налоговой? У нас НДС 18%, в Казахстане 12%. Сильно не хочется, что бы услуга стала тупо на 18% дороже, только из-за того, что в РФ возьмут НДС из-за того, что платила за услугу российская компания..... Мозгу можно свихнуть.
не понял почему на этапе перепродажи услуги в адрес казаха, платит российская организация?
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Российская организация заказывает услугу у американской. С точки зрения налоговой - услуга осуществляется на территории РФ и российская должна с уплаченной суммы заплатить НДС в качестве налогового агента.
Как увязать то, что услуга поставляется транзитом казахстанцам и в РФ никому не нужна?
заключите агентский договор)
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Трехсторонний получается нужен будет? Или дву сторонний между РФ и Казахстаном достаточно, как думаете?
вот трехстороннего точно не нужно.
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
В общем хорошая идея - надо будет подумать над ней основательнее.вот трехстороннего точно не нужно.
Хорошие идеи - это мой профиль (скромно потупив глаза)
Дистанционное аудиторское заключение. Вы платите только за амортизацию хрустального шара.
Всё-таки так получается?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием