Восстановление НДС:
1 месяц: 2 016,00
2-6 месяц: 5 * 30 743,99 = 153 719,95
7 месяц: 15 805,58
Всего 171 541,53
 |
Восстановление НДС:
1 месяц: 2 016,00
2-6 месяц: 5 * 30 743,99 = 153 719,95
7 месяц: 15 805,58
Всего 171 541,53
Получается вы данный аванс восстановили в течение 7 месяцев.
а у них в правилах вот что написано: "Разница между уплачиваемой Лизингополучателем суммой и суммой начисленных услуг возникает из-за того, что в каждой сумме начислений учитывается не только лизинговый платеж, но и часть аванса, первоначально уплаченного Лизингополучателем", т.е. получется на 12 месяцев. Запуталась
это я сложила и мне понравилось, просто восстановление всего за 7 месяцев, это не опасно?Сообщение от Сергей А.В.
а в НК вот что: Восстановление сумм налога производится покупателем в том налоговом периоде, в котором суммы налога по приобретенным товарам (работам, услугам), имущественным правам подлежат вычету".
Сдается мне, что правила зачета лизингодателя и правила восстановления НДС мало связаны
Восстанавливать быстрее не опасно, опасно быстрее вычитать
А еще безопасней НДС с аванса к вычету не ставить. Тогда вычеты плавно будут ежемесячно по начисленным л/п
Т.е. получается у нас всегда будет висеть переплата по Дт60.2, которая будет ежемесячно уменьшаться на сумму выставленных счетов-фактур, а я могу восстановить только тот НДС который имею, т.е. документально потвержден.
Да
это бюджет очень любитВосстанавливать быстрее не опасно,
вы имеете ввиду первую предоплату или дальнейшую, объяните в проводкахА еще безопасней НДС с аванса к вычету не ставить
Сергей А.В., без Вас я бы не разобралась
это я уже поняла
Уважаемые клерки, разрешите продолжить. Получила 2 сч-фактуру ровно на сумму, указанную в графике платежей договора. Наименование услуги и в первом и во втором случае написано "Лизинговый платеж по договору..." В связи с чем возникают вопросы:
1. Получается что принимаю к вычету все суммы НДС с каждой сч-ф и уже ничего не восстанавливаю?
2. Если для расчета налога на прибыль я учту весь первый платеж-НДС и амортизация, не нарушится ли принцип равномерности принятия расходов?
3. Может у нас вообще договор составлен неправильно, предоплата для договора лизинга- это обязательно?
4. Могут ли в договоре лизинга быть такие неравномерные платежи (499500 и 50000)
Заранее благодарю за помощь.
не подскажите, каким образом в январе этого года увеличить стоимость ОС по лизингу, если в 2010г ОС было принято на баланс меньшей стоимостью, без учета ЛП?
Увеличить-то не трудно. Провести бухсправкой, например. Пересчитать амортизацию.не подскажите, каким образом в январе этого года увеличить стоимость ОС по лизингу, если в 2010г ОС было принято на баланс меньшей стоимостью, без учета ЛП?
Только тогда надо будет пересчитать налог на имущество за 2010 г. и, соответственно налог на прибыль.
Уточненки сдавать, пени платить и т.п. прелести...
если ранее что-то ставили к вычету, то придется восстановить.
Но у вас же не аванс, как я поняла, тогда про какой НДС вы говорите?
Расходами признаются обоснованные и документально подтвержденные затраты. У вас на данный первый платеж есть счет-фактура и акт, или просто одна оплата?
я думаю вам не стоит ломать голову на счет договора, он такой какой есть.
Они выставляют только счета-фактуры. Если попросить у них акты, то можно смело принимать всё в расходы?
Заметила еще одну тонкость: Сч-ф на первый платеж на 499500 выставлен 17 мая, а акт приема-передачи имущества 23 мая.- получается предоплата?
счет-фактура на аванс и на услуги отличаются друг от друга, посмотрите внимательноЗаметила еще одну тонкость: Сч-ф на первый платеж на 499500 выставлен 17 мая, а акт приема-передачи имущества 23 мая.- получается предоплата?
А лучше посмотреть в графу "Налоговая ставка". В авансовой с/ф должно быть написано 18%/118%счет-фактура на аванс и на услуги отличаются друг от друга, посмотрите внимательно
спасибо огромное за разъяснения. Очень пригодились. Только непонятен одни момент. Подскажите, пожалуйста. (прочитала все уже раз 10, но ответа не нашла
Итак, амортизация Б/У - 62362,75 руб/мес
амортизация Н/У - 47775,42 руб/мес
сумма лизинговой улуги 96676,68 руб/мес (без НДС)
разницу 48943,68 в Н/У берем на расходы. А в Б/У?
ААА!!! Все поняла!!!
А в БУ у Вас все лизинговые платежи учтены в первоначальной стоимости ОС. Соответственно все расходы - через амортизацию.
В том то и дело что написано просто "Лизинговый платеж по договору..." и НДС как в сч-фак на услуги просто18%. Смущает, что выставлена ранее чем передано имущество.счет-фактура на аванс и на услуги отличаются друг от друга, посмотрите внимательно
Остались вопросы: Если всё оставить как есть(что это всё лизинговые платежи без аванса), я что могу все 499500-НДС-амортизация принять в расходы по налогу на прибыль? Меня конечно больше интересует НУ.
И надо ли мне у банка просить акты за каждый месяц(они говорят, что делают один в конце срока лизинга)?
А когда передано имущество и сделан акт приема-передачи?
Вы когда ввели в эксплуатацию?
Ведь согласно ст.259 "Начисление амортизации по объектам амортизируемого имущества начинается с 1-го числа месяца, следующего за месяцем, в котором этот объект был введен в эксплуатацию".
Акт приема 22 мая., сч-ф на платеж 17 мая.
Ввели в эксплуатацию в мае, поэтому амортизации в мае нет согласна. Это я не подумав написала. Как-то склоняюсь в НУ учитывать эти 499500 частями равномерно в течении срока лизинга. Ваше мнение Пуговк@
Добрый день, подскажите, а как вам оформляют счета-фактуры, прсто пишут -Лизинговый платеж по договору лизинга от №, где то читала, что это не правильно..или
"Услуги по финансовой аренде
(лизингу)" - с обязательным указанием срока, в течение которого оказываются услуги по фин. аренде имущества."
Будет ли ошибкой, если нам оформят, как в первом случае?
Подскажите как быть, уважаемые клерки! У ООО заключен договор лизинга. По договору транспортное средство учитывается на балансе лизингополучателя. А в ПТС владельцем записан директор ООО, а не само ООО. Как мне учесть на балансе транспортное средство? Нужно ли платить транспортный налог?
А почему?
ИМХО, пусть директор платит.
тоже согласна
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
