анализ состояния налогового учета по налогу на прибыль

[dziniy]

1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.219)
Бухгалтерия предприятия КОРП, редакция 2.0 (2.0.21.2)

Отчеты - анализ состояния ну по налогу на прибыль/ формирую за 2 квартал в колонках "налог на прибыль по данным ну" и "налог на прибыль по данным бу" разные суммы. Обе суммы налога отрицательные, т.к. был убыток по итогам июня. Но данным бу -1400, по данным ну -14000. Разница +12600 стоит в колонке "корректировка ПНО..." (та же сумма что и в остатке по дебету в оборотке 09 сч) как сделать чтобы суммы по ну и бу совпадали? Что нужно сделать с этими 12600? (возможно куда-то отнести или дать проводку закрывающую?)

очень расчитываю на вашу помощь!

[AZ 2]

+12600 стоит в колонке "корректировка ПНО

Есть расходы не учитываемые при налогообложении прибыли?

[dziniy]

нет таких ((

[dziniy]

неужели никто не сталкивался? (

[tpru]

Посмотрите отчет по постоянным разницам: Отчеты - Справки-Расчеты - Постоянные и временные разницы. В настройках поставьте флажок - Постоянные налоговые активы и обязательства.

[dziniy]

Посмотрите отчет по постоянным разницам: Отчеты - Справки-Расчеты - Постоянные и временные разницы. В настройках поставьте флажок - Постоянные налоговые активы и обязательства.

ничего не формирует ((

[tpru]

То есть справка - постоянные налоговые активы/обяз-ва за период пустая? Оборотку формировали по постоянным разницам? По счету 99.02.3 есть проводки?

[dziniy]

То есть справка - постоянные налоговые активы/обяз-ва за период пустая?

да

Оборотку формировали по постоянным разницам? По счету 99.02.3 есть проводки?

нет, только по 99.02.02 пеоказывает кредитовый остаток 33000 руб.
я в этой программе, да и бухгалтером относительно недавно работаю, поэтому еще очень много трудностей (

[tpru]

Это условный налог. То есть 20% от фин. результата. Без учета временных разниц и постоянных. Проверь временные разницы - Отчеты - Справки-Расчеты - Постоянные и временные разницы. В настройках поставьте флажок - Отложенные налоговые активы и обязательства.

[dziniy]

- Отложенные налоговые активы и обязательства.

тоже пустой отчет О_о

[tpru]

ПБУ 18/02 ведете? Оборотно сальдовую проверили на наличие временных, постоянных разниц? 77, 09 счет - есть обороты?

[OlgaK]

нет, только по 99.02.02 пеоказывает кредитовый остаток 33000 руб.

интервал отчета Без ограничения

[dziniy]

ПБУ 18/02 ведете? Оборотно сальдовую проверили на наличие временных, постоянных разниц? 77, 09 счет - есть обороты?

1. да
2. как это проверить? простите за тупость?
3.

Разница +12600 стоит в колонке "корректировка ПНО..." (та же сумма что и в остатке по дебету в оборотке 09 сч

только по 09

[tpru]

2) Отчеты - Оборотно-Сальдовая ведомость - Настройка - поставить галки: ПР и ВР.

[dziniy]

Нет там ни ВР ни ПР, пустые строки по всем счетам и субсчетам.

Кажется я поняла где ошибка, но исправить не могу. при закрытии апреля был большой убыток и автоматически при расчете налога на прибыль он формирует проводки, начисляющие отрицательный налог для уплаты в фед. бюджет и региональный. В ручную корректирую, он его в следующий месяц при закрытии кидает ((

[tpru]

http://www.1c-usoft.ru/our_publicati...E%D0%B4%D0%B0/ - может будет полезно

[dziniy]

http://www.1c-usoft.ru/our_publicati...E%D0%B4%D0%B0/ - может будет полезно

очень полезным оказалось ) огромное спасибо! все получилось )

[dziniy]

единственное, интересно почему программа автоматически не формирует проводки по ВР? ведь наверно как-то нецелесообразно их каждый раз вручную ставить, тем более когда есть функция в учетной политике по ПБУ 18/02...