Добрый день. Подскажите ,пожалуйста, как правильно заполнять расчет для ФСС. У нас есть сотрудница в отпуске по уходу за ребенком до 1,5лет. Когда я заполняю таблицу 1 Расходы на цели обязательного социального страхования, то здесь мне надо указывать те суммы, которые мы выплатили сотруднице. Так? А там где база для начисления страховых взносов, надо указывать начисленные выплаты, даже если они не выплачены. Так?
В расходах по строке 15 табл.1 указываете суммы пособий по уходу за ребенком, начисленные помесячно, в табл.2 указываете также начисленные пособия с указанием их количества...в базах для начисления указываете базы для начисления взносов /начисленные в пользу работников выплаты, облагаемые взносами, естественно за минусом необлагаемых /стр.2 табл.3/, т.е.пособий/
ВОпрос, скажите в разделе 1 формы фсс есть графа 9, она общая и равна суммам 10+11...а ка распредляются данные суммы по гр. 10 и гр.11. Каков алгоритм, и что с чем сравнивают?
может как то анализировать сч.69.1?
Это дебетовый остаток по счету 69.1. Чаще всего он возникает при превышении расходов над начисленными взносами. лучше всего его видно в оборотке.
мне бы вот один раз понять алгоритм...у меня всегда Дт оборот 69.1...я стараюсь всегда переплату небольшую деражать...никак не могу понять распределение, его алгоритм?!
Если грубо то представьте: слева - все что начислено по К-т 69.1, справо- то что уменьшает начисления: расходы по ФСС и платежи в ФСС. Так вот Если начисления превосходят расходы, то появляется задолженность за предприятием (в расчете страхователем) перед ФСС. Этот остаток из оборотки К-т 69.1 на конец отчетного периода Вы должны перечислить в ФСС.
А вот если расходы у Вас превышают начисления, то появляется задолженность Фонда. Т.е. Вы можете не платить в Фонд и учесть эти расходы в следующим периоде. Если отчет Вы делаете в программе, то машина автоматом заполняет суммы: в графе 10 ставит разницу между левым столбцом и правым раздела 1, а вот в графе 11 проставляете "руками", если была переплата по взносам. Надеюсь понятно написала.
наш фсс (11 фил СПБ) сравнивает начислено и расходы помесячно, а не поквартально нарастающим итогом, я имею ввиду, что если у меня за апрель начислено 38700, а больничных 40400, то я налог не уплачиваю за апрель, а еду с промежуточныым расчетом и письмом на возмещение, и оставить этот перерасход на май, чтобы в мае не платить меньше, я не могу, т.е. если за ФСС задолженность 40400-38700=1700 за апрель, в мае у меня налог, например 38800 и больничных нет, то и заплатить мне нужно за май 38800, а не 38800-1700. А 1700 они мне возместят после получения от меня письма. это прелюдия, вот сдаю я один раз отчет и на конец квартала у меня перерасход за ФСС, допустим 9000, я его ставлю в9 и его же в 10 графу, сдаю, мне перезванивает инспектор и говорит, что у меня неправильное значение в 10 графе, и отчет нужно переделать. потому что у меня есть переплата 0,53 руб, ее и надо поставить в 11 графу, а в 10 соответственно будет 9000-0,53=8999,47, что и соответствовало конкретной разнице между начисленными расходами за счет фсс и начисленным налогом за последний месяц. А 0,53 копейки образовалось, из-за того, что платить налоги стали в целых рублях, и когда мне нужно было заплатить 7739,47, я заплатила 7740. Вот много букв, ну может вам понятнее станет.
да, спасибо за такое "разжеванное" разъяснение, примерно так и думал...Сообщение от staff2
меня смутило то что , например, из цифр 1 квартала:
левый столбец Раздела1(гр.8 )=16000 руб.
правый столбец(гр.18)=18000руб.
ну т.е. уплачено больше чем начисленно.
программа автоматич-ки ставит 2000 руб. в строку 9 и 10....
при сдаче отчета , фсс заставили перенести 2000руб данные в строку 11, вот у меня и поднялся вопрос, от чего это зависит?
тоже спасибо, вот такая ситуация(помесячное сравнение) и у нас кажеться, скажите что за 0,53 копейки как они образовались?
ВОт у меня ,левая графа (апрель начисленеи)=4500
правая графа(начисление б/л)1200 руб.
и всего за полугодие:
графа 8 начисл: 30 533 руб.
графа 18 уплач(в т.ч. б/л): 35 378 руб.
..сумму разницы 4845 куда ее в 10 или 11?
Видимо так получилось, если не было расходов, а Вы уплатили больше чем начислили, то это именно переплата.
Переплата-это то, что Вы написали выше начислили 16- заплатили 18. 35378- это Все расходы? Или есть здесь переплата? Если расходы однозначно- гр.10.
извените...а что вы тут подразумеваете "расходы"?
35378 состоит из гр. 15 =1200(б/л) и графа 16=34178...в сумме 35378...
Вы же сразу не написали, откуда мне знать, Расходы- это больничные, пособия, все что Вы платите за счет ФСС. Могло бы быть и так, что с начала года у Вас выплаты по больничным листам 35378 руб. И ВЫ не платили взносы совсем. Но у Вас я так понимаю, все-таки платежи были. (графа 16) Фактически Вам нужно было уменьшить платеж в ФСС в апреле на эти 1200 рублей.
Думаю, в Вашем случае никакой переплаты нет, сколько начислили- столько и заплатили. Отразите в гр.10. А вот если бы начислили 4500, а заплатили 4600, то 100 рублей это переплата, гр.11. А так у Вас только больничный на который Вы не уменьшили страховые взносы.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
