НДС неправильная ставка!!!

[NOOM]

Подскажите пожалуйста, опытные коллеги!

У нас торговля,опт, ОСНО.

работаем по 100% предоплате, продаем разную бытовую технику, а также детские товары (песочницы, качели, домики, в общем для детских площадок).

Вот у нас была такая ситуация несколько раз (по незнанию):

1. Выставляем счет, например, на детский домик, указываем в т.ч. НДС 18%.

2. Получаем предоплату, формируем счет-фактуру на аванс (18/118)

3. Закупаем детский домик у поставщика, а у него в счете НДС 10%.

4. Получаем от поставщика документы на домик, где НДС выделен 10%.

5. Отгружаем домик клиенту со ставкой 18%.

Понимаю, что сглупили, надо было и счета выставлять с 10%, но.. мне интересно, вот сейчас нам платить НДС, но сделать с этим уже ничего нельзя?? Т.е. мы могли бы меньше заплатить НДС, а теперь придется переплатить?

[Январь]

Если домик точно под 10% облагается, то можно переделать документы покупателям. Иначе платить 18%...

[NOOM]

Если домик точно под 10% облагается, то можно переделать документы покупателям. Иначе платить 18%...

а согласятся ли покупатели? так у них сейчас 18% к вычету, а мы захотим сделать им 10%...

[Январь]

а согласятся ли покупатели?

Смотря как уговаривать. Не вы хотите, а если в НК для этого товара ставка 10% предусмотрена.

[NOOM]

Смотря как уговаривать. Не вы хотите, а если в НК для этого товара ставка 10% предусмотрена.

я пока не совсем специалист в этих вещах, но в преддверие близости сдачи НДС ставить перед фактом покупателей, что документы будут меняться, да еще в не очень выгодную для них сторону... вот думаю, если в принципе у нас НДС и так не слишком большой, и замена документов уменьшила бы нам НДС возможно тысячи на 3... стоит ли оно того.. а если в платежном пооручении от покупателя НДС выделен как 18% - не означает ли это, что при любой корректировке документов потом на 10% - выходит он - то отдал 18 % в бюджет... может для нас теперь хоть выгода втом, что налог на прибыль меньше выйдет?

[Январь]

если в платежном пооручении от покупателя НДС выделен как 18% - не означает ли это

То, что написано в платежке вообще ничего в целях исчисления налога не означает

стоит ли оно того..

Подозреваю, что нет. На исправление документов и переговоры с покупателями немало времени уйдет...

[NOOM]

То, что написано в платежке вообще ничего в целях исчисления налога не означает

Подозреваю, что нет. На исправление документов и переговоры с покупателями немало времени уйдет...

Январь, спасибо за помощь!

[RitaR]

Добрый день!

У нас подобная ситуация.....
Подскажите, если не переделывать документы и оставить 18%, у налоговой при проверке могут возникнуть вопросы? Могут нас заставить переделывать документы??
Или это будет только наша проблема, что заплатим больше?

А у наших покупателей могут быть проблемы, если в выданном нами сертификате указан код, который попадает под 10%, а они приняли его с 18%, и соответственно вычет у них тоже был НДС 18%?

Заранее спасибо!

[dziniy]

А у наших покупателей могут быть проблемы, если в выданном нами сертификате указан код, который попадает под 10%, а они приняли его с 18%, и соответственно вычет у них тоже был НДС 18%?

Заранее спасибо!

скрее всего по этому поводу проблемы бутут у вас, ведь вы выписали им такую счет-фактуру. если проверять каждый товар в счет-фактуре на соответствие кода сертивиката, думаю в бухгалтерии появится дополнительная должность...

[RitaR]

ой, нам бы и две дополнительные должности не помешали-бы!))

т.е. оставить всё как есть - не переделывать?
раз поставили 18% - сами виноваты, платите! так??

[dziniy]

имхо или оставьте уж, или

Если домик точно под 10% облагается, то можно переделать документы покупателям. Иначе платить 18%...

думаю если сумма не большая (ну совсем крошечная), можно и заплатить.
а если .. - то стоит попробовать

[RitaR]

Спасибо за помощь!

[Январь]

А у наших покупателей могут быть проблемы

У покупателей запросто могут быть проблемы
А вот чтобы налоговики сами захотели продавцу уменьнить налоги, очень я сомневаюсь

[FM]

а согласятся ли покупатели? так у них сейчас 18% к вычету, а мы захотим сделать им 10%...

согласятся, т.к. не захотят проблем..

[GAF]

А у наших покупателей могут быть проблемы, если в выданном нами сертификате указан код, который попадает под 10%, а они приняли его с 18%, и соответственно вычет у них тоже был НДС 18%?

Покупатель принимает к вычету ту ставку, которая указана в документах. И на этот счет проблем не будет. И ошибочная реализация с 18% вместо 10% тоже налоговиков вряд ли заинтересует. Вот реализация с льготной ставкой рассматривается под лупой, и тут надо быть очень внимательным.

[Январь]

Покупатель принимает к вычету ту ставку, которая указана в документах. И на этот счет проблем не будет

Если для вычетов будет указана завышеная ставка, то что помешает сказать, что счет-фактура неправильный?

[GAF]

Если для вычетов будет указана завышеная ставка, то что помешает сказать, что счет-фактура неправильный?

Не должен покупатель отслеживать правильность применения ставки НДС своим поставщиком (это его, поставщика, обязанность), какой документ к нему пришел, тот и оприходовал.
Теоритически Вы правы, если существует документ, подтверждающий ставку или товар прямо поименован в НК - ставка не верна. Но на практике налоговик будет проверять только "исходящий" льготный НДС.

Закупаем детский домик у поставщика, а у него в счете НДС 10%

Залезла тут в ст.164, не нашла таких позиций, а на основании чего 10%?

[Марга]

а я, наоборот, обнаружила, что яблоки отгружала с НДС 10%. что за это грозит? общая сумма разницы ок. 1500р. приход тоже по 10% был

[Январь]

Не должен покупатель отслеживать правильность применения ставки НДС своим поставщиком (это его, поставщика, обязанность), какой документ к нему пришел, тот и оприходовал.

Покупатель много чего не должен, а при проверках любую зацепку ищут. Кто-то отобьется, кто-то нет

Но на практике налоговик будет проверять только "исходящий" льготный НДС.

С каких пор вычеты перестали быть интерсными?

яблоки отгружала с НДС 10%. что за это грозит?

А надо было как?

[Марга]

Январь, так фрукты не входят в перечень 10%, значит, 18... у меня 2 позиции яблок (разных). и в одной, видимо, случайно в справочнике нажала на 10%. получается, что у меня одни яблоки по 10% шли, а другие 18

[GAF]

С каких пор вычеты перестали быть интерсными?

Вычеты проверяют на "подлинность", не нарисованная ли это сч/ф.. Если документ в порядке, поставщик реальный - не должно быть проблем. Даже если случайно обнаружат неверную ставку, они обязаны заказать встречку, если все подтвердится (поставщик уплати в бюджет именно 18%), повторюсь, не должно быть проблем.
Это мое личное мнение.

[NOOM]

Залезла тут в ст.164, не нашла таких позиций, а на основании чего 10%?

категория детские товары : вот у нас - детские качельки, игровые домики..

[GAF]

категория детские товары : вот у нас - детские качельки, игровые домики..

Да, наверное, под игрушки попадает. Но у Вас обязательно д.б. официальный документ, подтверждающий код ОКП. Без него льготу применять нельзя.

[NOOM]

Да, наверное, под игрушки попадает. Но у Вас обязательно д.б. официальный документ, подтверждающий код ОКП. Без него льготу применять нельзя.

вот как раз из-за ошибки в реализации и выставлении счетов на предоплату по этим детским товарам - в этот раз мы платим НДС по 18%, но тогда для дальнейшей торговли надо приобрести этот ОКП. А где его можно получить?

[GAF]

А где его можно получить?

Точно, в Вашем случае, не знаю. У нас были медиц. товары, получали регистрационные удостоверения в Минздраве, есть еще контора - Ростест, выдает сертификаты соответствия, в них тоже указан код ОКП. Еще вариант - писать запросы (мы писали в Минздрав), с просьбой подтвердить код ОКП. Для налоговиков какой именно документ - не важно, главное официальный. Говорю из собственного опыта, в прошлом году была проверка.

[RitaR]

Да, наверное, под игрушки попадает. Но у Вас обязательно д.б. официальный документ, подтверждающий код ОКП. Без него льготу применять нельзя.

Добрый день!
Подскажите, а если поставщик такой документ не предоставил (сертификата соответствия), а в документах указал 10%
- я имею право, на законных основаниях (!!) ставить стаку НДС 18 % при реализации этого товара??

Заранее, спасибо!!

[GAF]

Имеете, у вас основания (сертификата) на льготу нет.