Расчет по аренде за помещение

[bestik]

Такая проблема.
Заключаю договор о аренде с физлицом сам ИП УСН - как я понимаю я являюсь налоговым агентом и плачу НДФЛ за арендодателя, но собираюсь делать отделимые и неотделимые условия в помещении расходы на которые пойдут в счет аренды. В частности на примере если аренда грубо 5000 руб в месяц а я поставил сплитсистему на 10 000 руб. то как мне показать расчеты по аренде с физлицом?

[Andyko]

а что физлицо думает об отделимых и неотделимых?

[bestik]

физлицо согласен улучшение принимать в счет аренды

[Andyko]

тогда это будет одновременно его доходом и его расходами

[bestik]

ну я принципе понимаю это, но как документально это все будет? наступает дата платежа за очередной месяц (5000 руб) а у меня документы по расходам 10000 руб. (покупка и установка сплитсистемы). Как провести погашение задолженности по арендной платы? если я плачу деньгами то начисляю ндфл, а тут не понятно как быть?

[Andyko]

где провести? что вы тут имеете в виду?

начислите тогде, когда сможете удержать, вы ж не вечно будете сплит системы покупать?

[bestik]

ну может я не так поясняю канечно.... факт расчета по арендной платы тогда будет наличие у меня документов о приобретении и установки сплита?

[rendo]

у меня другой вопрос по этой теме

ИП на УСН доходы минус расходы платит аренду за помещение физ лицу наличкой. Есть договор где указано что за аренду этому физику уплачивается 10 000 арендной платы. + есть акт приема передачи помещения. Передача денег оформляется распиской.

Вопрос собственно в том какая сумма должна быть в расписке - 10 000 кот. стоят в договоре, либо 8 700 которые физик реально получает на руки (т.к. ИП удерживает у него 13% будучи налоговым агентом)

важно чтобы у налоговой не было вопросов к расходам на аренду и по НДФЛ кот ИП должен удержать у физика и отправить в налоговую...

спасибо заранее

[Storn]

либо 8 700

[Andyko]

факт расчета по арендной платы тогда будет

акт зачета взаимных требований