Добрый день,
в фирме, где я сейчас работаю, не принято проводить командировочные стандартным образом
То есть нет приказа, нет суточных и т.д.
Водитель съездил в другой город, привез кучу чеков за бензин, еду, платную дорогу.
Мне велено оплатить из кассы за счет чистой прибыли, не применяя 71 счет.
Вопрос: как сделать? какие проводки?
Заранее благодарю за ответ.
Не применяя 71 счет вряд-ли получится. Авансовый отчет водителя должен быть.Сообщение от lana43
Добрый день,
в фирме, где я сейчас работаю, не принято проводить командировочные стандартным образом
То есть нет приказа, нет суточных и т.д.
Водитель съездил в другой город, привез кучу чеков за бензин, еду, платную дорогу.
Мне велено оплатить из кассы за счет чистой прибыли, не применяя 71 счет.
Вопрос: как сделать? какие проводки?
Заранее благодарю за ответ.
С уважением, Ярослав
может через 91 списать?
84 не корреспондирует с 50
примерно аналогичная ситуация. головной офис (иностран. компания) не понимает значения "суточные" и требует, чтобы сотрудникам компенсировались фактич расходы: на питание, проезд и пр., без начисления суточных... как все это можно грамотно оформить?
и все-таки эти расходы принять для целей налогообложения?
Strekozk@, вот такие компенсации могут под НДФЛ и взносы у работника попасть. Поскольку Вы не оформляете их как суточные. А суточные не даются именно на питание и проезд
Надо попытаться объяснить головной организации наши законы.
В бухучете все расходы текущего периода относятся к текущему году и на 84 счет никак не отправляются
но тогда у меня появляется "двойная бухгалтерия", ведь головной офис требует чтобы я отчитывалась по фактическим расходам, а как все это будет проведено у меня по бухгалтерии - им все равно.
а можно просто прикладыывать чеки на питание и пр. к авансов отчетам и не принимать для целей налогообложения? или все равно при проверки начислять страхов взносы и НДФЛ?
Ну так это как раз и дает возможность доначислять НДФЛ и взносы. Зачем дразнить фонды и налоговую?а можно просто прикладыывать чеки на питание и пр. к авансов отчетам и не принимать для целей налогообложения?
В таких случаях народ и ведет два учета - один типа управленческий для головы, а второй бухгалтерский, как положено у нас.
Да, через 91-ый. Но с 71 сч.может через 91 списать?
84 не корреспондирует с 50
Вы же будете возмещать водителю расходы, правильно? А как вы проведете возмещение расходов без 71 счета?
С уважением, Ярослав
Вот я и спрашиваю, как сделать без 71?
Главбух сказала, что из чистой прибыли.
Вот и сломала я себе голову
видимо, главбух предлагает д84 к50
креативно
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Разве может быть такая проводка???видимо, главбух предлагает д84 к50
креативно
Отнести расходы за счет собственных средств, т.е. не учитывать при налогообложении прибыли - вот, что имела в виду ваша главбухиня.Вот я и спрашиваю, как сделать без 71?
Главбух сказала, что из чистой прибыли.
Вот и сломала я себе голову
Но у организации еще нету расходов. У водителя есть, а у организации нет.
Вы ее спросите, откуда расходы водителю возмещать?
Предположим, что из кассы.
Без 71 счета:
Д 91.2 - К 50 (Пупкин) - возместили водителю расходы. Приходит налоговая и говорит, а что это за выплата? Почему НДФЛ не удержан?
Приходит ПФ или ФСС и говорит, а почему взносы не начислены?
С 71 счетом:
Д 91.2 - К 71 - расходы на бензин, платные дороги и т.п. по авансовому отчету, утвержденному руководителем.
Д 71 - К 50 - возместили расходы водителю.
Расходы на "еду" не возместите никак. Либо это суточные (как уже писала уважаемая Надежда), либо это выплата, облагаемая НДФЛ и т.д.
С уважением, Ярослав
Ему уже все возместили.
Просто это не единственный такой случай.
и в дальнейшем будет точно также, без приказа и суточных
Как возмещение провели? Или из неучтенной наличности?Ему уже все возместили.
Просто это не единственный такой случай.
и в дальнейшем будет точно также, без приказа и суточных
С уважением, Ярослав
чеки посчитали и выдали из кассы 71 50, а теперь хотят, чтоб из прибыли
lana43, вот пусть главбух и нарисует документ и подпишет его. А потом за него отвечает лично.
в понедельник выйдет зам из отпуска, буду у нее узнавать...
Всем спасибо.
Просто они думают, что я -Бог.
Они, конечно, ошибаются. Вы - Богиня
С уважением, Ярослав
А разве налог на прибыль - не налог? Зачем делать непризнаваемыми расходы, которые абсолютно пригодны к признанию?лишь бы не платить налоги с этих сумм
И разве невыплата суточных не нарушение трудового законодательства? На каком основании работник отсутствовал в организации и где-то разъезжал, если не был командирован и у него не разъездной характер работы? Да и оплачивать дни командировки надо по среднему, но это уже мелочь по сравнению со всем остальным.
средняя з\п - это понятно. т.к. у него нет никаких премий и оклад не повышался, то средняя з\п = окладу, трудовое законодательство не нарушаем
и может вопрос не в тему, но хотела бы еще уточнить по поводу представит. расходов, если превышен лимт 4% от ФОТа, то такие расходы компенсируются из чистой прибыли, так ведь? а приказы, программы, все в таком же порядке составляем? просто там тоже в основном расходы на питание и проживание в гостиницах, которые постоянно оплачивает один человек.
Над.К, голова финансирует нас по фактич. расходам. и мне приходится компенсировать командировки согласно данным управлен. учета, и тут "зависают" суммы по 71 счету. вот в этом и вся проблема
Они не берутся в расходы по налогу на прибыль, а в бухучете это обычные расходы, поскольку бухучет никаких 4% от ФОТ не знает.то такие расходы компенсируются из чистой прибыли, так ведь?
Если в должностные обязанности работника входит организация и оплата подобных расходов, то никаких проблем не будет
а как мне быть с 71 счетом? как его закрыть?
на 91
Не помню никаких номеров строк в никаких декларациях. Склероз.
Andyko, так просто? а на каким документом это оформить? бух. справкой? и у проверяющих структур это не вызовет удивление?
Мне, помнится, еще с младых ногтей внушали, что суточные - это никакое не пропитание, а компенсация морального вреда и неудобств для командировочного, вырванного из привычной среды. Так что без 71 счета не обойтись, а если упорствовать, то начислять страхвзносы по полной программе. А вообще, чего только не встретишь на просторах Клерка...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
