Подскажите, пожалуйста, мы заключили агентский договор с нерезидентом на приобретение ценных бумаг. Все обязательства исполнены. Мы, агент на ОСНО, получили вознаграждение в валюте.
Какие налоги мы должны заплатить и как отразить все в бух.учете.
Подскажите, пожалуйста, мы заключили агентский договор с нерезидентом на приобретение ценных бумаг. Все обязательства исполнены. Мы, агент на ОСНО, получили вознаграждение в валюте.
Какие налоги мы должны заплатить и как отразить все в бух.учете.
Место реализации агентских услуг в данном случае - территория РФ. Такого мнения придерживается Минфин в письме от 15.10.08*№*03-07-08/233.Сообщение от КристинаР
Т.е. ваш договор должен был изначально предусматривать сумму НДС по вознагражденью.
Мое мнение - вам придется заплатить НДС за счет собственных средств в размере 18% от вознагражденья.
При этом налогом на прибыль будет облагаться ВСЯ сумма вознагражденья.
С уважением, Ярослав
Почему ВСЯ?
Потому что НДС придется начислить за счет собственных средств, а не вычитать из выручки. Т.е. НДС нужно будет начислить "сверху", а не по расчетной ставке.
Или пересматривайте договор и включайте туда пункт, что перечисленная сумма вознагражденья включает НДС.
С уважением, Ярослав
ясно. Я просто почему-то мыслила в другую сторону, а именно в сторону невозможности вычесть затраты. Сорри, голова уже кипит
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
