НДФЛ за физ.лицо арендодателя

[bestik]

Добрый день, я ИП на УСН прошел первый месяц аренды помещения у физ.лица к примеру аренда 3000 руб. в мес. мне необходимо уплатить за него ндфл и перечислить ему оплату ну или налом выдать. Подскажите как правильно провести платеж по уплате НДФЛ и какое назначение платежа с подробностями. И второй вопрос, сейчас в арендуемом помещении устанавливаю охранно-пожарную сигнализацию и арендодатель не против эти затраты включить в стоимость аренды, как это правильно оформить и как будет выделение НДФЛ для арендодателя если зачет делать установкой сигнализации.

[bestik]

помогите люди!

[Над.К]

Да обычная платежка по НДФЛ. И назначение обычное - НДФЛ за такой-то месяц. Платите в день выплаты арендной платы

и как будет выделение НДФЛ

Удержите НДФЛ из оставшейся части или при следующей выплате аренды

[bestik]

в назначении платьежа конкретно физ.лицо нужно уточеить?

[bestik]

то есть если аренда 3000 руб выплата 2670 а НДФЛ 330 правильно?

[Над.К]

Не надо указывать в платежке никаких фамилий
И вообще-то НДФЛ 390 рублей.Как у Вас 330 получилось?

[bestik]

Да ошибся по сумме... спасибо... Не силен конешн в учете но счита что нужно было указать что именн за этого (арендодателя - фил.зицо) уплачивается налог.

[Над.К]

Зачем? Вы вот с зарплаты тоже бы перечисляли с ФИО НДФЛ? А если работников 100, то 100 платежек или 100 фамилий в платежке?

[bestik]

ну этож не работник мой, а арендодатель ....хотя

[Над.К]

Какая разница?

[AnissA]

Мы когда изучали этот вопрос, выяснили, что арендодатель будет указывать этот доход и эту сумму ндфл, когда будет подавать декларацию за год. Организация только удерживает и уплачивает налог.

[Andyko]

Мы когда изучали этот вопрос, выяснили, что арендодатель будет указывать этот доход и эту сумму ндфл, когда будет подавать декларацию за год

не будет

Организация только удерживает и уплачивает налог

и подает сведения 2-ндфл

[bestik]

а, так еще и сведения подаем по окончании года да?

[Над.К]

Конечно.

[bestik]

Спасибо большое за разъяснение.
А с вопросом зачета затрат по установке сигнализации в счет аренды, подскажите?

[Над.К]

Я ж уже сразу написала, в первом же ответе

[AnissA]

Цитата:
Сообщение от AnissAПосмотреть сообщение
Мы когда изучали этот вопрос, выяснили, что арендодатель будет указывать этот доход и эту сумму ндфл, когда будет подавать декларацию за год
не будет

Почему нет? У физлица же появляется доход в виде арендной платы, поэтому возникает обязанность отчитаться по доходам и заплатить с них налог. Или где-то есть норма закона, что не обязан? (про неподачу и "ничего мне за это не будет" не говорю, я про как должно быть в идеале)

[Над.К]

AnissA, потому что в данном случае обязанность удержать НДФЛ и подать отчетность лежит на налоговом агенте. О чем прямо написано в главе 23 НК.

[Andyko]

нет обязанности отчитываться за доходы, налог с которых удержан налоговым агентом

[Елена15]

в назначении платьежа конкретно физ.лицо нужно уточеить?

У меня банк просил в назначении платежа указывать : "НДФЛ за Иванова И.И. за ... 2011 по договору аренды от ..."
И для банка предоставили "СВЕДЕНИЯ,
ПОЛУЧАЕМЫЕ В ЦЕЛЯХ УСТАНОВЛЕНИЯ
И ИДЕНТИФИКАЦИИ ВЫГОДОПРИОБРЕТАТЕЛЯ – ФИЗИЧЕСКОГО ЛИЦА"
За остальных работников в назначении платежа "НДФЛ за работников за ...2011г"

[Andyko]

Елена15, ваш банк сбрендил, ндфл это налог, какой выгодоприобретатель тут?!

[Над.К]

Елена15, скажите, а как банк узнал, что это НДФЛ с аренды? Вы ему про каждую налоговую платежку рассказываете?

[Елена15]

Елена15, скажите, а как банк узнал, что это НДФЛ с аренды? Вы ему про каждую налоговую платежку рассказываете?

Конечно же нет! Просто 10 числа НДФЛ за работников, а когда 15 числа было еще одно перечисление за НДФЛ,то банк попросил указывать за кого.И если честно говоря,то это даже очень пригодилось,т.к пришлось повоевать с арендодателем в отношении НДФЛ.Просто он не хотел ,чтобы с него удерживали эту сумму,я говорит сдаю уже 5 лет помещения и никто с меня ничего не удерживал и 3НДФЛ я не сдаю и ИП оформлять не собираюсь.И вот когда все 10 арендаторов отказались оформлять с ним договора,то он быстренько согласился на налоговый вычет.

[Над.К]

то банк попросил указывать за кого.

А послать его? Это не их дело. НДФЛ удерживать надо, тут без вариантов. Но банку никто не давал права контролировать ваши налоговые платежи. Это просто выходит за всякие рамки

[bestik]

ну все равно не понятно мне ..... по зачету затрат на сигнализации в счет аренды. Если арендная плата 3000 в мес. а установка сигнализации обошлась в 14 000 руб. как оформить эти затраты в счет аренды?
Составить какоето доп.соглашение и списывать из 14 000 по 3000 в месяц и удерживать из этого ндфл, так я понимаю ? Разъясните.

Спасибо.

[Над.К]

как оформить эти затраты в счет аренды?

Актом. Потом не платить за 4,5 месяца. Если наступит конец года и Вы не сможете удержать положенный НДФЛ до этого времени, надо подать в налоговую сведения о том, что не удержали НДФЛ. Сроки не помню, надо в НК смотреть

[bestik]

а что за акт, какая форма, есть ли определенная форма?

[bestik]

а ндфл нужно будет удержать по закрытию всей суммы в частности 14000 руб. да?

[Над.К]

Акт в простой письменной форме. О том, о чем Вы договорились между собой

ндфл нужно будет удержать по закрытию всей суммы в частности 14000 руб. да?

вопрос не поняла

[bestik]

ну с этих 14000 которые идут в счет аренды с них удерживать ндфл не надо?