Уценка товара у покупателя

[Iнна]

Дорогие клерки, помогите разобраться.
30.06. нам поставили товар - 1 шт по цене 100р.(с НДС) Я продала его по 130, сдала декларации по прибыли и НДС и забыла об этом.
И вдруг недавно приходит протокол согласования цены от 26.07., где решили уменьшить стоимость товара до 80р. Нашу отпускную цену 130р. решили не менять.
По прибыли вроде понятно, 16,95=(100-80)-НДС я ставлю во внереализационные доходы 26.07. и эта проводка попадает в 3-й квартал. А как быть с НДС. Мне прислали исправленную вручную счет-фактуру, где стоит дата исправления - 26.07. Надо ли подавать уточненку по НДС за 2-квартал, ведь получается, что я поставила к возмещению больше, чем надо. Или эта разница попадает в 3-й квартал. И как это грамотно, с попаданием в книги покупок отразить в 1С: Предприятие 7.7?

[Andyko]

какой договор заключен между вами и второй стороной протокола?

[Iнна]

купли-продажи

[Andyko]

в нем предусмотрены какие то протоколы чего то согласования?
поставщик выполнил свои обязательства по договору? претензий к нему не было?

[Iнна]

это договор поставки щебня, где на каждую поставку составляется свой протокол цены. 30.06 нам отгрузили по 100р и есть протокол на эту цену, но конечный потребитель (причем даже не наш покупатель) не согласился с категорией щебня и его уценили. Есть акт обследования качества, протокол согласования цены от 26.07 и должны еще сделать протокол снижения цены на некачественный товар.

[Andyko]

не понимаю

конечный потребитель (причем даже не наш покупатель) не согласился с категорией щебня и его уценили

кто ученил, ваш поставщик? как он узнал о претензиях не вашего покупателя?

[Iнна]

Поставщик уценил.

как он узнал о претензиях не вашего покупателя?

- это все одна цепочка

[Andyko]

то есть это акт его доброй воли типа подарок?
не облагается он ндс
если же вы будете настаивать на том, что эта прелесть относится к расчетам за товары, то тогда имхо надо неправильные вычеты из второго квартала убирать и вставлять в третий правильные

[Iнна]

ну не то чтобы доброй воли. Скорее уценка по необходимости, т.к. щебень соответствует категории В, а не А. В счете-фактуре от 30.06. они исправили цену и поставили дату 26.07. Но я ведь не могла 30.06, знать, что цена измениться, т.е. к возмещению я сумму поставила законно. Перерыв кучу информации я поняла, что можно не сдавать уточненку за 2 квартал, но это спорно и при проверке путь только в суд, причем положительные дела в ФАСе были. Вот только не понятно как все это прописать в книге покупок. Может попросить у поставщика сторнировочную счет-фактуру на сумму уценки от 26.07, но вроде как такое не делают. А если вносить доп лист во 2-й квартал, то какой датой все это писать - 26.07, это уже третий. Да и пени за недоплату НДС платить совсем не хочеться, суммы на самом деле не маленькие. Чтот я совсем запуталась

[Andyko]

Скорее уценка по необходимости

никакой необходимости я не вижу

[Iнна]

а Вы можете привести пример прелести, которая относится к расчетам за товары, когда я точно должна сдавать уточненку? А то у меня в голове, что-то граница никак не обозначивается?