В налоговом учете прибыль, в бухгалтерском учете убытки

[Марка18]

Подскажите пожалуйста, в первый раз сталкиваюсь с таким. Для того чтобы в налоговом учете была прибыль одну из услуг сделала не принимаемую для целей налогового учета, отсюда получилось, что в налоговом учете прибыль, а в бухгалтерском соответственно на эту сумму убыток.
как правильно мне это все в проводках отразить, а потом в форму 2 перенести.
В налоговом учете получилась прибыль 60602 р. (налог 12 121р)
в бухлалтерском учете получается убыток 19397 р.

[Над.К]

как правильно мне это все в проводках отразить,

Что именно?

[Марка18]

ну вот прочитала , что нужно делать Дт 68 Кт 99
и Дт 09 Кт 68
так ли это?

[Над.К]

Марка18, Вы применяете ПБУ 18?

[Январь]

что нужно делать Дт 68 Кт 99
и Дт 09 Кт 68

Это когда нормально убытки показываете, и в НУ, в БУ
А если что-то назначили непринимаемым, то у вас ПНО возникает (99 - 68)
И вообще, вы должны ПБУ 18 применять?

[Марка18]

Нет, вот поэтому то и в ступор встала Просто не знаю как избежать убытка, вот ищу выход

[Марка18]

ПБУ не применяю, так как малое предприятие

[Над.К]

Марка18, убытка где Вы собрались избежать? Вы сами себе зачем то нарисовали прибыль в налоговом учете (ну это ваше дело), сейчас-то Вы что и где хотите сделать? И зачем?

[Январь]

Марка18, чтобы избежать убытка, надо прибыль получить, а не сочинительством в проводках и неправильном отражении хоз.операций заниматься.

Если ПБУ 18 не применяете, то и ОНА, ПНО и прочее не начисляете.
В форме2 убыток по данным бух.учета, налог на прибыль из декларации по налогу

[Марка18]

Тогда совсем не корректный вопрос, с налоговой проблем не будет за такое расхождение?

[Январь]

Тогда совсем не корректный вопрос, с налоговой проблем не будет за такое расхождение?

Они будут только рады, что вы платите лишние налоги

[Марка18]

Спасибо всем за ответы