ООО зарегистр. в марте 2011г. 1 квартал сдали нулевые отчеты, 2 кв. выручка составила 8 млн., заплатили налог на приб., авансовые пока не платим, в 3 кв. выручка будет больше 9 млн.
Нужно ли будет уже рассчитывать авансовые платежи, когда будем составлять декларацию за 3 кв?
И еще сомнение - может уже по результатам 2 квартала надо было платить авансовые?
Да, надо было (п. 5 ст. 287)Сообщение от Verygood
и что же делать теперь? и что нам будет за не уплату авансовых?
А разве с 2011 года лимит не 10 млн за квартал в среднем?
Аноним, прочитать приведенный пункт НК что мешает?
НК-287
Прочитала п287 и другие пп.... вновь созданные орг. обязаны уплачивать ав. платежи по истечении полного квартала, но не поняла как исчислять ав. платежи. Ну вот мы заплатили до 28 июля налог предположим 60 тыс., и еще должны авансовые платить ? в июле 20 тыс, в авг. 20 тыс. и в сент 20 тыс? Итого 120 тыс?
Так
Но вторые 60 тыс. пойдут в зачет уплаты налога за 3 квартал.
Спасибо, теперь понятно. Теперь срочно платим авансовые за июль, август. До 28 сент. платим третий ав. платеж. Уточненку надо сдавать?
Если собираетесь платить, то и уточненку сдавать (пени не забудьте)
А разве можно не платить? Оштрафуют же...
Ав.платежи - не налог еще, только пени тикают.
Пени будут тикать до какого числа? Если мы не собираемся платить авансовые?
Январь, с авансовыми вновь созданных в налоговых разброд и брожение умов)) Как-то получилось, что про 10 лимонов у них отложилось, а по другому моменту нет четкой внутренней инструкции.
Лично слышала и на форуме читала ситуации, когда фирмы превысив лимит в след квартале показывали авансовые в декле, а потом налорги просили подать уточненку без них. Вот сама сижу в раздумьях, фирмочка создана в июне, по 3 кварталу будет превышение однозначно, показывать за 9 месяцев авансовые-не показывать. Думаю, то ли в нашу конкретную налоговую позвонить, то ли не показать, а подождать лучше от них санкций
Город над вольной Невой, где болеют за Зенит родной...
Lazy Sea, как вы правы! Именно 10 лимонов меня и сбили с толку, ну еще и неопытность конечно)) И у меня такие же раздумья, как и у вас - платить или не платить, уточнять или не уточнять. Запрос в налоговую можно послать, но когда на него ответ получишь? Все таки надо понять, - какова будет сумма пени, для этого надо знать когда эти пени заканчивают насчитывать, не до бесконечности же. Кто знает, подскажите!
Совсем не страшно.
http://www.klerk.ru/buh/news/173426/
Январь-спасибо. как раз планировала поискать про пени.
У меня вообще копейки получаются, превышение по 4 кварталу предполагаемых авансов будет небольшое, а пени всего-то 1\300. Не плачУ!
Город над вольной Невой, где болеют за Зенит родной...
Январь, от меня тоже большая благодарность! Если есть возможность - отправьте пожалуйста ссылку - как правильно исчислять ав.платежи по нал. на прибыль.
В 286 статье НК написанокак правильно исчислять ав.платежи по нал. на прибыль
Если по декларции смотреть, на листе 02: строка 180 за отчетный период минус строка 180 за прошлый период.
Оказывается не все в голове уложилось по поводу ав. платежей. Не заплатили мы ав.платежи за третий квартал, как теперь считать в декларации за 3кв. ав платежи за 4кв? Предположим у нас такая картина: налог на приб.
1кв -0.
2кв -20 тыс (авансы не исчислили и не платили)
3кв - 30 тыс
Считаем ав. платеж за 4кв.: 50 тыс -0 = 50 тыс.
Так что ли? или 50тыс -20тыс = 30 тыс?
Уплаченные (неуплаченные) авансовые платежи на порядок расчета показателей декларации не влияют.
50 тыс. откуда взялись? Или 30 - это только за квартал?
Если всего за 9 мес. налог прибыль 50 тыс., а за 1 полугодие 20 тыс., то правильно 50-20 = 30
Статья 286. Порядок исчисления налога и авансовых платежей
Сумма ежемесячного авансового платежа, подлежащего уплате в четвертом квартале текущего налогового периода, принимается равной одной трети разницы между суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам девяти месяцев, и суммой авансового платежа, рассчитанной по итогам полугодия
сомнения в том, что я в декларации за 2 кв. не начисляла ав. платежи на 3 кв. вообще... хотя должна была, т.е. в декларации за 2кв. ав. платежи на 3 кв. = 0, поэтому 50-0
А если бы в декл. за 2 кв. кв. указала ав. плат. 30 тыс, тогда было бы 50-30
Надо же увязать деклар за 2 и за 3 кв. чтобы не привязалась налоговая. Или не правильно рассуждаю?
Verygood, начисление или неначисление ежемесячных авансов в предыдущем периоде никак не влияет на их начисление в следующем
ну и хорошо! все таки 30 тыс платить как то лучше чем 50...
Господин наш Генук пару лет назад написал универсальную шпаргалку для расчета. Я ее рекомендую всем во избежании путаницыну и хорошо! все таки 30 тыс платить как то лучше чем 50...
2103 = 290-9
2903 = 1803
2106 = 1803 + 2903
2906 = 1806 - 1803
2109 = 1806 + 2906
2909 = 1809 - 1806
21012 = 1809 + 2909
29012 = -
190 – 220 = 270 /\ 280 = 040 /\ 050 Подраздела 1.1 Раздела 1
200 – 230 = 271 /\ 281 = 070 /\ 080 Подраздела 1.1 Раздела 1
1/3 300 = 120, 130, 140 Подраздела 1.2 Раздела 1
1/3 310 = 220, 230, 240 Подраздела 1.2 Раздела 1
Город над вольной Невой, где болеют за Зенит родной...
Голова кругом, подскажите. По декларации на прибыль:
1 кв. - убыток
1 полуг. - ФБ 10715, БС РФ 96437 руб.
9 мес. - 13389, 120502.
Я просто оплачивала до 28 и все, т.е. сейчас оплачивать буду разницу между 9 мес. и полугодием, итого: 2764, 24065. Не пойму с этими авансовыми платежами. Помогите!
выручка:
1кв - 276 774
полуг. - 9 320 190
9мес. - 10 796 672
вычитала из НК что если мы не вновь созданная организация и наша выручка меньше, чем 10млн. в квартал, то мы платим ежеквартально. Правильно?
Да, разницу надо платить
Да, только не за один квартал надо выручку смотреть, а в среднем за четыре
т.е. средняя за 4 квартала не больше 10млн должна быть. Правильно?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
