Зачет, возмещение, НДС, проводки.

[svetlana***]

Добрый день. Уважаемые клерки нужна помощь в решении вопроса с НДС. Скажите пожалуйста что и с чем нужно сравнить, что бы остаток на 68 счете, совпадал с выпиской лиц.счета налоговой? То есть я полностью уверена, что ошибка в моих проводках (может и некоторых их отсутствии), но то, что я сейчас вижу не не совпадает с реальностью. Причем в 1с декларация за квартал совпадает с книгами покупок и продаж, только стр.150 остается пустой (вбиваю вручную). Еще я думаю, что я не учла проводками зачеты и возвраты НДСа к нам от инспекции (помимо 51-68.2, конечно) как это сделать? Все должно автоматически закрываться, но в итоге вместо реальной переплаты по налогу, я имею большую задолженность по 1с. Как и какие счета сопоствить, что бы найти ошибку? Спасибо.

[OlgaK]

сначала сравните ОСВ по сч.62.02 и 76.АВ
должно ежеквартально соблюдаться 62.02/118*18 = 76АВ

[Ярослав]

То есть я полностью уверена, что ошибка в моих проводках

Я бы не был так уверен. Налоговики тоже ошибаются, например, могут начислить по одной и той же декларации налог дважды. Или не отразить вычет. Для этого и сверка.

[svetlana***]

сначала сравните ОСВ по сч.62.02 и 76.АВ
должно ежеквартально соблюдаться 62.02/118*18 = 76АВ

Спасибо, OlgaK, я так и сделала и цифры не совпали. Не сходится ровно на одну отгрузку, по которой был аванс в прошлом квартале, но еще отгрузка не состоялась, т.е. есть с/Ф, но записи в книге покупок (зачет аванса) еще нет, как быть?

[Январь]

был аванс в прошлом квартале, но еще отгрузка не состоялась, т.е. есть с/Ф, но записи в книге покупок (зачет аванса) еще нет, как быть?

Если отгрузки не было, так и записи в книге покупок быть не должно

[Анжелика Ник]

Скажите пожалуйста что и с чем нужно сравнить, что бы остаток на 68 счете, совпадал с выпиской лиц.счета налоговой?

проверяете сначала самое простое графу уплачено- совпадает ли с вашими данными д 68.2-К 51.. затем сверяете графу начислено с декларациями... если и это идет уже свои декларации сверяете с отчетом анализ счета по 68.2 и там уже увидите где расхождения с вашей отчетностью

[Анжелика Ник]

помним ,что в лиц счете по НДС начисление по декларации за квартал проходит тремя суммами по срокам оплаты

[svetlana***]

проверяете сначала самое простое графу уплачено- совпадает ли с вашими данными д 68.2-К 51.. затем сверяете графу начислено с декларациями... если и это идет уже свои декларации сверяете с отчетом анализ счета по 68.2 и там уже увидите где расхождения с вашей отчетностью

У нас проходили и камеральные проверки и выездная и декларация, т.к. суммы к возмещению. формируется в 1с декларация по НДС верно, но почему остаток по 68.2 не такой же, не пойму. Не совпадает сумма на 76 обе суммы проходят и по Д. и по К., и это правильно был аванс и в этот же месяц была отгрузка, но если с Д. убрать эту сумму, то итог совпал бы с декларацией, но как это сделать оставив и с/ф и отгрузку?

[svetlana***]

Что бы не ввести в заблуждение - предыдущий вопрос не вытекает из первоначального. Это относится к моей теме, но вопрос уже по другой проблеме. Спасибо.