стр 290 Декларации по прибыли и Раздел 1,2

[natashasmile]

Подскажите пож, у нас такая ситуация..
полугодие была прибыль стр 180 -10 000
в 1м кв был убыток стр 210 - 0
стр 270 - 10 000
стр 290=стр 270
заполнила 1,1 на сумму 10 000
заполнила 1,2 на сумму 10 000 (1/3 по каждой стр)

за 3 кв убыток, за 9 мес все-таки прибыль стр 180= 9000
стр 180+290 за полугодие стр 210=20 000
стр 280=11 000
не заполняем, т.к сумма налога к уменьш стр 290 и 320

или все-таки надо т.к прибыль все-таки есть????

Заполняем раздел 1,1 стр 050 и 080 - к уменьшению

и в зависимости, если надо все-таки платить авансы, то раздел 1,2

проверьте пож и надо ли платить авансы?

[Январь]

Не получается у вас авансов, потому что 9000 - 10000 = отрицательная сумма. И в 286 статье НК об этом написано

[natashasmile]

по заполнению Декларации по указанным строкам все правильно, подскажите пож???

Январь, хотелось бы узнать еще ваше мнение о расходах будущих периодов, осущетсвленных в 2011, в частности ДМС. Как многие советуют в БУ списать сразу, т.к это не активы, а расходы текущего периода, а в НУ - рвномерно, т.к там ничего не поменялось. В этом варианте возникают времен разницы.

Либо все-таки можно повесить на авансы или 76 и списывать в НУ и БУ равномерно??

[Январь]

По строкам правильно
Мнения по ДМС у меня нет. Постотрела бы на условия договора (возвратная или невозвратная сумма и т.п.)

[natashasmile]

Если невозвратная сумма, то тогда проводить как расход текущего периода?
Еще такой момент, дело в том, что у нас была переплата и я авансы и налог сам не платила, из-за того проблем не может возникнуть, если мы не платили тогда как был налог к уплате, а сейчс налог к уменьшению..

[Январь]

у нас была переплата и я авансы и налог сам не платила, из-за того проблем не может возникнуть, если мы не платили тогда как был налог к уплате, а сейчс налог к уменьшению..

Задолженности перед бюджетом нет? Значит нормально всё.

[natashasmile]

спасибооооооооооооооооооо

[Аноним]

По строкам правильно
Мнения по ДМС у меня нет. Постотрела бы на условия договора (возвратная или невозвратная сумма и т.п.)

Страховая премия по определению не может быть возвратной.
Для того, чтобы не было разниц в бухгалтерском и налоговом учете можно оставить эти платежи на 76 (только на 31.12. акт сверки со страховой компанией не будет сходится с данными бух.учета по 76).

[Январь]

Страховая премия по определению не может быть возвратной.

Почему? Если я ОСАГО расторгаю досрочно, то часть денег возвращают... (Про ДМС не в курсе)

[natashasmile]

320 стр в Декларации я не заполняю, если авансов на 4 кв нет.

А если бы были, то заполнила 320 стр и Раздел 1,2 с кодом указания квартал на который платится с прочерками, т.к за 4кв и 1 кв авансы равны.
А если не равны (в случаях реорганиз и закры обос подразд), то заполняю Раздел 1,2 с кодами 21 и 24, тогда в стр 320 какую сумму ставить??