Добрый день всем! Есть дебиторская задолжность, образовалась еще с конца 2009года за материалы. Товар на самом деле получен, но были потеряны накладная и счет фактура, фирма, у которой приобретались ТМЦ уже нет. Какой документ можно предоставить, чтобы закрыть дебиторку?
То есть вы никакого товара не оприходовали и не собираетесь?
Через три года задолженности списывают
Товар нужно оприходовать, он ведь по факту получен, но какой документ можно подложить в проводку, если нет накладной и счета-фактуры? И еще вопрос-на основании какого документа происходит списание деб. задолжности? И где посмотреть, что действительно происходит списание через 3года?
При поступлении товара надо было неотфактурованную поставку оформлятьСообщение от рук.группы учета
Инвентаризация расчетов, приказ не списаниеИ еще вопрос-на основании какого документа происходит списание деб. задолжности?
В Гражданском кодексе на тему срока исковой давностигде посмотреть, что действительно происходит списание через 3года?
Если я Вас правильно поняла, можно текущим число оформить акт по форма М-7, на основании акта оприходовать товар (перечень матер.ценностей и цена можно увидеть в счете на оплату, пред-но поднять банк за 2009год.) и таким образом закрыть деб. задолжность. А как быть с НДС и нал. на прибыль?При поступлении товара надо было неотфактурованную поставку оформлять
Очень сомневаюсь на счет текущего числа. Можно "найти" акт от 2009 года и исправить ошибку. Но где товар?
Никак. НДС на 91 как непринимаемые, для налога на прибыль тоже первичка сомнительная, потому что нормальных документов вы так и не получили.А как быть с НДС и нал. на прибыль?
Подскажите тогда, как быть? Как правильно в такой ситуации закрыть дебиторскую задолжность? Что бы потом было меньше проблем с проверяющими органами.Деньги заплатили в конце 2009года, товар фактически получили, прихода товара по бухгалтерии не было,т.к. нет документов, деб. списать нельзя, т.к. непрошло 3лет.
А разве в этом случае при списании дебиторки НДС не списывается в расход? У нас тоже был поставщик который документы не дал...я списала все полностью в расход проводкой 91.2 -60.2 и НДС не выделяла
Если задолженность списывать, то вся сумма вместе с НДС в расход пойдет. Но рук.группы учета хочет все-таки товар оприходовать, а по договору его стоимость вместе с НДС, а НДС в себесоимость товара не должен включаться.
рук.группы учета, вы только так и не ответили: а есть ли товар в наличии? Потому как если его нет, то я не вижу смысла что-то приходовать
Спасибо, успокоили....я уже подумала что все не правильно
Согласна полностью, но могу добавить:
Если все таки приходовать, ( допустим товар есть, ) то придется не по той цене как закупали а по рыночной на сегодняшний момент. И без всяких НДС естественно. По АКТу.
Смотря на каком основании приходовать. Если как выявленные излишки (но это не уберет автору дебиторку), то по рыночной. А если "найти" акт, оформленный по неотфактурованной поставке, то по договорной.
Да. ДТорку не уберет. Но и в убыток ДТ рано списывать. Да и через три года не получится, поскольку недостаточно оснований.. Это если налог на прибыль уменьшить. А если не уменьшать, то можно и сейчас списать. Тут смотря какие цели преследовать. Я бы товар не приходовала вообще. В белой бухгалтерии во всяком случае...... Ну, хорошо. Вопрос: "АКТ" по неотфакт.поставке- это что, документ заменяющий накладную и сч факт с реквизитами , печатью поставщика? С точки зрения налогов? Сомнительно что то.
Если товар приходовать, то его надо бы и в себестоимость реализованного товара списать. Он фактически где? На складе? Если реализован, как формировалась его себестоимость?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Истечение срока исковой давности - достаточное основание.
С точки зрения налогов - нет. Но у нас еще бух.учет существует.
Товар был получен. (накладная и сч. фактуры не сдан в бух-рию, были потеряны). Полученные ТМЦ были израсходованы. По факту Д-ка висит. Какими документами ее закрыть? Списать не могу 3 года не прошло.рук.группы учета, вы только так и не ответили: а есть ли товар в наличии? Потому как если его нет, то я не вижу смысла что-то приходовать
Это в учете как-то отражено?
рук.группы учета, Вы понимаете разницу между задолженностью за товар и собственно товаром?
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием