Отчетность УСН

[Nova-Z]

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, в такой ситуации:

У нас фирма на УСН (доходы-расходы).
По заданию руководителя необходимо было просчитать дивиденды за прошлые года и соответственно для этого необходимо было свести бухгалтерский учет.

При поверке выяснилось, что некоторые расходы не попали в отчетность аж за 2008 года, т.е. в Книге доходов и расходов оказалось расходов больше, чем мы показали и соответственно переплатили налог по УСН.

Подскажите, пожалуйста, что делать в такой ситуации? Сдавать корректировку в налоговую? Или не сдавать? И если не сдавать, то будут ли какие-то санкции в отношении к фирме?

[Tortilla]

оказалось расходов больше, чем мы показали и соответственно переплатили налог по УСН.
Сдавать корректировку в налоговую? Или не сдавать? И если не сдавать, то будут ли какие-то санкции в отношении к фирме?

Если вам своих денег не жалко - можете не пересдавать, у нас государство достаточно легко прощает вам свои долги , и даже без претензий...

[Val6556]

У нас такая же ситуация, но вопрос другой:
на счете 84 прибыль по результатам года в 5 раз превышает сумму разницы между доходами и расходами в декларации по УСН.
Разница почти на всю сумму себестоимости не проданной продукции. Материалы, переданные в производство учитываются в расходах по УСН, а в бухучете не учитываются в затратах, а списываются на себестоимость продукции, это понятно.

Вопрос в том: это нормальная ситуация или не нормальная с позиции, что баланс затребовала налоговая (выплата дивидендов за прошлый год была, в пределах доходов по УСН), и придется показать как есть? То есть такая большая разница в прибыли по бухучету и доходах по УСН

[Над.К]

что баланс затребовала налоговая

Это незаконное требование. Пусть приходят на выездную проверку и проверяют
Вы вообще не обязаны балансы делать
А вообще нормальная ситуация. Прибыль в налоговом и бухгалтерском учете не может сходиться при УСН практически никогда. Ну только если у организации три операции в год и без основных средств

[Val6556]

У нас два вида деятельности - обслуживание ИП-шников и производство. Реализация продукции в несколько раз меньше, чем реализация услуг. Вот поэтому такая ситуация в разнице между бухгалтерской прибылью и доходами по УСН. Думаю, может прибыль распределить куда-нибудь еще кроме дивидендов, и представить в налоговую уже реформированный баланс после распределения прибыли, или это неправильно будет?

Документы хотим отнести, не хочется спорить по этому поводу, затребовали в соответствии с пп. 4 п. 1 ст. 31 НК РФ в рамках пояснений правомерности применения налоговой ставки 9% по НДФЛ по дивидендам, выплаченным в 2009 году аж за 2008 год. Понимаю, что все сроки проверки по данному налогу прошли, тем не менее, спорить с ними не хочу под Новый год.

[Над.К]

Я не понимаю, зачем что-то реформировать??? У Вас все по закону, что Вы собрались менять?

[Val6556]

Не распределенная прибыль на 84 счете большая получается. Опасаюсь, не вызовем ли желание провести выездную проверку.

[Над.К]

Val6556, налоговую налоговая прибыль интересует, а не бухгалтерская ))

[Val6556]

Тогда распечатываю баланс и делаю расчет чистых активов, в дополнение к решению учредителя о получении части чистой прибыли (эти документы запросили). Может не вызовем интереса.

Спасибо!