УСН, ЕНВД: что сдаем за 4 квартал (год) 2011г. ИП на ОСНО тоже сюда

[Над.К]

18210501012011000110 есть и в 2011 году. Он так и называется Налог, взимаемый с налогоплательщиков, выбравших в качестве объекта налогообложения доходы (за налоговые периоды, истекшие до 1 января 2011 года)
Точно так же он называется в новом приказе
Так что либо Вы не тот период ставите (до 2011 года), либо 1С опять накосячили

[sotnik]

либо 1С опять накосячили

Думаю, что косячит не 1С, я сам меняя КБК, менл его 5 раз, то не в ту строку влезу, то не в тот год... ))))

[SergeiP]

Да, действительно - сейчас 1c предложила КБК без двойки.
Видимо, и правда с прошлого года подтянулся, хотя год 2011 указал.

[Аноним]

Я в шоке! Помогите!
Заполняю форму 4ФСС а там надо указать дату и номер платежного поручения! А как я укажу, если еще не заплочено за декабрь. А как я заплачу если КБК новый нету! Как успеть заполнить форму и сдать до 15 если заплатить еще нельзя - нет КБК?!!! Как быть помогите!

[Над.К]

А как я укажу, если еще не заплочено за декабрь.

Никак. В расчете указываются только платежи, уплаченные в 4 квартале 2011 года
А КБК по взносам в ФСС и не меняется

[Аноним]

Никак. В расчете указываются только платежи, уплаченные в 4 квартале 2011 года
А КБК по взносам в ФСС и не меняется

А где написано что только в 4 квартале? а Отчете написано за последние три месяца. Если я за декабрь, заплатил до 15 января это же нормально и считается за декабрь как я понимаю? Почему не нужно там указывать эту платежку на листе 1?

[sotnik]

Отчете написано за последние три месяца.

Вы отчет сотавляете за 4-й кв. 2011 года? Так вот последние три месяца в этом случае: октябрь, ноябрь и декабрь. В октябре платили за сентябрь, в нояьре - за октябрь, в декабре - за ноябрь. На остатке останется задолженность на 01.01.2012, которую Вы уплатите в январе...

[Бухэкон]

Ну так Вам еще повезло, что с Вас не требуют уплаты налога Потому что, как известно, нет деятельности, нет ЕНВД. А Вы себя считаете плательщиком этого налога, значит признаете, что деятельность есть.

А вот это уже аргумент. Убедили

[Над.К]

А где написано что только в 4 квартале?

Ну так Вы и сдаете отчетность в ФСС каждый квартал. Отчетный период 1 квартал, полгодие, 9 месяцев и год. Интересно, и какие же у Вас 3 последние месяца будут в отчете за год, если не месяцы 4 квартала?

[kotenokn]

здравствуйте. подскажите пожалуйста, а если ООО ни какой деятельности не ведет - совсем не работает, что нужно сдавать и нужно ли вообще что-то сдавать?спасибо

[Аноним]

Я на УСН. Сдаю магазин в аренду. За март получил 20 000р. За 2,3 и 4 квартал - по 60 000р. В итого - 200 000р. Уплатил авансовые платежи за 1 кв-л -1 200р., за 2 -3 600р. и за 3 кв-л тоже 3 600р. Делаю годовую декларацию, а там пишет по строке 060 (сумма, подлежащая уплате за налоговый период) - 8 400р. Но ведь 200 000*6% = 12 000р. А у меня получается 1200+3600+3600+8400=16 800. Сколько же мне уплатить за 4 кв-л???
Спасибо за ответ.

[kotenokn]

Аноним. а почему у вас получается 1200+3600+3600+8400??
вы же писали что за 2,3 и 4квартал по 60 000. значит у вас должно получиться: 1200+3600+3600+3600= 12000
и там же возле строки 060 есть пояснения как он считает

[sotnik]

если ООО ни какой деятельности не ведет - совсем не работает, что нужно сдавать и нужно ли вообще что-то сдавать?

Нужно. Обязанность сдавать отчетность возникает у Вас по факту госрегистрации. Как и ответственность за непредставление отчетности.
Как Вы представляете себе, что ИФНС, ПФР, ФСС узнают о вашей деятельности либо отсутствию таковой без Вашей отчетности?
Сдавать нулевую отчетность в соотвествии с Вашей системой налогообложения.
Единственное послабление это то, что по налогам Вы можете представить единую упрощенную декларацию (в обиходе - нулевую). В ФСС - пустую форму 4-ФСС, в ПФР пустую РСВ-1

[kotenokn]

Аноним,у вас должно быть заполнено:
030 - 1200
040 - (3600+1200)=4800 ( с нарастающим за полугодие)
050 - (4800+3600) = 8400 ( с нарастающим за 9 месяцев)
и тогда 060 - 3600 - то что вы должны заплатить за 4квартал
извините не успела отредактировать первое сообщение

[Аноним]

Аноним,у вас должно быть заполнено:
030 - 1200
040 - (3600+1200)=4800 ( с нарастающим за полугодие)
050 - (4800+3600) = 8400 ( с нарастающим за 9 месяцев)
и тогда 060 - 3600 - то что вы должны заплатить за 4квартал
извините не успела отредактировать первое сообщение

Просто при расчете документа в программе по строке 060 пишется цифра 8 400. Поэтому я и растерялся. Спасибо огромное за помощь.

[kotenokn]

sotnik, у нас розничная торговля алкоголем, правильно ли я понимаю, что пока мы не начнем вести деятельность то мы априори находимся на ОСНО и сдаваться нужно нулевки в ФСС, ПФР и бухгалтерский баласн с отчетам о прибылях и убытках и все?

[Аноним]

Просто при расчете документа в программе по строке 060 пишется цифра 8 400. Поэтому я и растерялся. Спасибо огромное за помощь.

И еще. Вообще то по строке
030-1 200
040- 3 600
050- 3 600
060- 8 400
это программа НЮЛ мне так пишет.

[sotnik]

А у меня получается 1200+3600+3600+8400=16 800.

Это у Вас так получается, а у меня получается 1200+3600+3600+3600=12000/
Кроме того у Вас методологическая ошибка, хотя она не влияет на результат.
УСН уплачивается в три авансовых платежа:
ЗА I квартал, за полугодие, за 9 месяцев и сам налог - за год. Чувствуете разницу? не за кварталы, а за периоды нарастающим итогом с начала года. Естественно с учетом ранее оплаченных авансов. Считайте так и никогда не ошибетесь!
Про возможность уменьшить платеж по налогу (6%) на сумму уплаченных взносов в фонды не забыли?

[Аноним]

Это у Вас так получается, а у меня получается 1200+3600+3600+3600=12000/
Кроме того у Вас методологическая ошибка, хотя она не влияет на результат.
УСН уплачивается в три авансовых платежа:
ЗА I квартал, за полугодие, за 9 месяцев и сам налог - за год. Чувствуете разницу? не за кварталы, а за периоды нарастающим итогом с начала года. Естественно с учетом ранее оплаченных авансов. Считайте так и никогда не ошибетесь!
Про возможность уменьшить платеж по налогу (6%) на сумму уплаченных взносов в фонды не забыли?

Значит по строке 040-мне надо поставить-4800
050-8400
Так я понял?

[Аноним]

Это у Вас так получается, а у меня получается 1200+3600+3600+3600=12000/
Кроме того у Вас методологическая ошибка, хотя она не влияет на результат.
УСН уплачивается в три авансовых платежа:
ЗА I квартал, за полугодие, за 9 месяцев и сам налог - за год. Чувствуете разницу? не за кварталы, а за периоды нарастающим итогом с начала года. Естественно с учетом ранее оплаченных авансов. Считайте так и никогда не ошибетесь!
Про возможность уменьшить платеж по налогу (6%) на сумму уплаченных взносов в фонды не забыли?

Большое спасибо всем. Я понял свою ошибку.

[sotnik]

нулевки в ФСС, ПФР и бухгалтерский баласн с отчетам о прибылях и убытках и все?

Нет, не все.
Во-первых, 66 приказ о бухгалтерской отчетности теперь вменяет сдавать все формы бухотчетности, форму-1, форму-2 и остальные. Проще говоря баланс и приложения к нему и отчет о прибылях и убытках.
Во-вторых, Вы упустили собственно налоговую отчетность, декларации. Это можно сдать единой упрощенной, если соблюдаются условия её сдачи.
"Лицо, признаваемое налогоплательщиком по одному или нескольким налогам, не осуществляющее операций, в результате которых происходит движение денежных средств на его счетах в банках (в кассе организации), и не имеющее по этим налогам объектов налогообложения, представляет по данным налогам единую (упрощенную) налоговую декларацию." - ст. 80 НК РФ

[kotenokn]

Аноним, да!!! я же Вам все расписала по строчно

[sotnik]

Значит по строке 040-мне надо поставить-4800
050-8400

Я не помню номеров строк деклараций, которые я не заполняю, а уж в какой программе Вы считаете и что она пишет - тем более знать не могу.
И я и kotenokn, написали Вам как должно быть: 1200 3600, 3600, 3600, а кто, где и как у Вас пишет - разберитесь сами...

[kotenokn]

sotnik, поначитавшись форума. я сделала для себя вывод, что наше ООО неработающее может приложения к балансу форм №3,4,5 не сдавать или неверный вывод?
а наша налоговая инспекция настаивает на нулевой декларации по ЕНВД, нас уже штрафанули за прошлый квартал за непредоставление декларации по ЕНВД.. запуталась совсем..
а единая упрощенная это какая форма по КНД?

[kotenokn]

kotenokn, и еще вопрос: ежемесячное комиссия банка в размере 100 рублей за ведение счета является движением денежных средств на счете?

[sotnik]

а единая упрощенная это какая форма по КНД?

КНД 1151085 Приказ МФ РФ от 10.07.2007 N 62н

ежемесячное комиссия банка в размере 100 рублей за ведение счета является движением денежных средств на счете?

Я бы честно говоря не считал, но я знаю, что моя инспекция ко мне не прицепится. Просто и она понимает, что абсолютного "недвижения" не бывает, главное, что нет поступлений и расходов осуществляемых "своей волей", а не автоматической банковской комиссией в мизерные суммы... Как оценит Ваша - не знаю...

настаивает на нулевой декларации по ЕНВД

Я в ЕНВД - не силен... Подождите модератора, она ответит...

[sotnik]

приложения к балансу форм №3,4,5 не сдавать или неверный вывод?

Я такого вывода не сделал... Однозначного... Может да, может нет... Пустые формы сдать ведь не трудно....

[sotnik]

а наша налоговая инспекция настаивает на нулевой декларации по ЕНВД, нас уже штрафанули за прошлый квартал за непредоставление декларации по ЕНВД.. запуталась совсем..

А что нулевую декларация, тем более после штрафа.. Трудно сдать?

[Над.К]

И еще. Вообще то по строке
030-1 200
040- 3 600
050- 3 600
060- 8 400
это программа НЮЛ мне так пишет.

ЮЛ неправильно заполняет декларацию уже третий год подряд Ничего не меняется

[Над.К]

а наша налоговая инспекция настаивает на нулевой декларации по ЕНВД,

Вы вставали на учет как плательщик ЕНВД?

А что нулевую декларация, тем более после штрафа.. Трудно сдать?

Представляете, трудно. Потому что если нет деятельности, то нет и ЕНВД. А если налогоплательщик себя считает налогоплательщиком ЕНВД, значит у него есть деятельность и он должен платить налог. С вмененного дохода, реальным наличием дохода никто не интересуется