Что делать НДС к возмещению из бюджета?

[МариАнт]

У ООО на ОСН в четвертом квартале из-за возврата аванса покупателю (предоплата была в третьем квартале), а также из-за отсутствия выручки и наличии расходов с НДС (200 руб.) - за четвертый квартал образовался НДС к возмещению из бюджета (43 000 руб.).
Что порекомендуете сделать:
1. Отразить так как есть - НДС к возмещению из бюджета (43 000 руб.).
2. Отразить только НДС с аванса к возмещению (42 800 руб.), а с расходов, понесенных в четвертом квартале (200 руб.) - в следующем квартале (можна СФ получить в первом квартале).
3. Что-то другое?

Заморачиваюсь так, потому что наша налоговая очень внимательна к каждому отклонению и точно будет камералка.

[Ярослав]

У ООО на ОСН в четвертом квартале из-за возврата аванса покупателю (предоплата была в третьем квартале), а также из-за отсутствия выручки и наличии расходов с НДС (200 руб.) - за четвертый квартал образовался НДС к возмещению из бюджета (43 000 руб.).
Что порекомендуете сделать:
1. Отразить так как есть - НДС к возмещению из бюджета (43 000 руб.).
2. Отразить только НДС с аванса к возмещению (42 800 руб.), а с расходов, понесенных в четвертом квартале (200 руб.) - в следующем квартале (можна СФ получить в первом квартале).
3. Что-то другое?

Заморачиваюсь так, потому что наша налоговая очень внимательна к каждому отклонению и точно будет камералка.

Ну и пусть будет камералка. Оставьте все, как есть.