Заполнить декларацию по НДС в части Налоговый агент

[valian]

Аренда помещения у КУГИ Как заполнить декларацию по НДС раздел 2 строка 060 и раздел 3 строка 210 Оплата НДС как налоговый агент происходит несвоевременно нужно ли сдавать корректирующие расчеты если оплата за 1 кв-л произошла во втором кв-ле и т.д.

[Над.К]

нужно ли сдавать корректирующие расчеты

А что Вы там собрались корректировать?

[valian]

если оплата за 1 кв.произошла во 2-ом тогда собираюсь корректировать стр.210 за 1 кв. или можно в стр.210 2 кв.
Неужели такой глупый вопрос но вызывает у меня сомнения.

[Тоня]

тогда собираюсь корректировать стр.210 за 1 кв.

Что корректировать? Вы неуплаченный НДС к вычету заявили?
З.Ы. Потрудитесь знаки препинания ставить, невозможно же читать эту телеграмму.

[Аноним]

Народ.. сижу читаю.. и туплю.. видимо вечер :-)

Арендуя муниципальное имущество - у нас идет просрочка по арендной плате.

Договор заключили в декабре, арендную плату ДОЛЖНЫ были проплатить тоже в декабре, но не проплатили.. платим в январе. Соответственно идет пеня.

Вопросов 3:

1. Что делать с декларацией по НДС за 4 квартал? заполнять или нет.. ведь аренду не проплатили, соответственно налог не удержали и не перечислили.

2. НДС начислять на сумму аренды или (аренда +пени)?

3. Аренду сможем заплатить только в феврале, а с НДС за декабрь что делать?обязательно ли ее завтра, т.е.20.01 платить?

[Slowblow]

Аналогичная с предыдущим оратором ситуация: заключили договор на аренду гос.имущества в ноябре. За ноябрь заплатили аренду+ндс как налоговый агент,а за декабрь нет. Непонятно, учитывать ли декабрьский ндс по 060 строке Раздела 2 декларации, или только ноябрьский?

[Над.К]

НДС агентский возникает только тогда, когда Вы уплатили аренду.

[Slowblow]

То есть получается, если мы будем фактически платить за аренду декабря и января в феврале, то и ндс декабрьский пойдет в декларацию за 1 квартал? Думала, раз уж начислили себе арендную плату за декабрь,то и ндс тоже должны принять, и завтра платить, а принимать к вычету уже в 1 кв.

[Над.К]

о и ндс декабрьский пойдет в декларацию за 1 квартал?

Конечно

[Zolotzce]

Над.К., а если аренда платиться за месяц вперед: в декабре - за январь, то НДС тоже уплачивается и учитывается в декабре или уже в январе?

[Zolotzce]

сейчас позвонила в нашу налоговую.. (увы первый раз с НДС сталкиваюсь) поняла следующее:
аренда муниципального имущества..
декларация заполняется по начислению... т.е. заплатили мы аренду за предыдущий квартал или нет не важно..
т.о.
если за
октябрь, ноябрь, декабрь аренда по 118 р и в сумме 354 р.(условно), а оплатили мы только за один месяц из трех - 100 р. муниципалам и 18 р. НДС,
то в декларации я должна указать
54 р.
и заплатить 1/3 его сегодня...

[Над.К]

Zolotzce, ну кто бы сомневался, что налоговая ответит так? Налоговый агент появляется тогда, когда есть перечисление денег. Пока нет перечисления, нет и агента

[Zolotzce]

Zolotzce, ну кто бы сомневался, что налоговая ответит так? Налоговый агент появляется тогда, когда есть перечисление денег. Пока нет перечисления, нет и агента

тогда я совсем запуталась

Над.К...
помогите пожалуйста..
за декабрь проплатили не всю сумму аренды и соответственно ндс тоже частично...


на какую сумму декларацию подавать??
на сумму аренды начисляется пени..
на эти пени - тоже НДС начислять и платить??