Помогите начинающему бухгалтеру. Как посчитать ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в 1 квартале, если в 4 квартале прошлого года ежемесячные авансовые платежи еще не уплачивались, но прибыль была?
 |
Помогите начинающему бухгалтеру. Как посчитать ежемесячные авансовые платежи, подлежащие уплате в 1 квартале, если в 4 квартале прошлого года ежемесячные авансовые платежи еще не уплачивались, но прибыль была?
В 1-м квартале ежемесячные ав. платежи уплачиваются точно так же, как и в 4-м квартале. Поэтому считать ничего не нужно.Сообщение от lilik2003
С уважением, Ярослав
А разве не надо высчитать сколько бы подлежало к уплате, если бы авансовые платежи надо было бы платить в 4 квартале и платить столько же в первом квартале, несмотря на то что в 4 квартале авансовые платежи не уплачивались? Я бы так сделала.А разве не надо высчитать сколько бы подлежало к уплате, если бы авансовые платежи надо было бы платить в 4 квартале и платить столько же в первом квартале, несмотря на то что в 4 квартале авансовые платежи не уплачивались? Я бы так сделала.
Не надо. В НК написано, что ежемесчные авансы в 1 кв. = авансам в 4 кв., без всяких "если бы"
Голова идет кругом. На другом форуме пишут что надо подать уточненку за 9 мес, где указать уплату авансовых платежей в 1 квартале следующего года и начинать уплачивать уже в первом квартале авансовые платежи.
(ссылка удалена)
Перерыла весь Гарант, не нашла никаких разъяснений....
Что же делать? Подавать уточненку и платить в 1 квартале или нет...
Может дадите ссылочку на какие-либо разъяснения по этому вопросу???
Последний раз редактировалось Январь; 20.01.2012 в 23:32.
У вас была обязанность платить ежемесячные авансы по итогам 9 месяцев?
Деятельность велась в течении года или только начиная с 4 квартала ?
Деятельность была в течении года, по итогам 9 мес авансовые платежи в 4 квартале не уплачивали
Не уплачивали, потому что не должны были, то не кажется ли вам абсурдной мысль:
За 4 квартал Вы платите налог на прибыль, который рассчитывается нарастающим итогом с начала года .
От этого налога вычитаете все перечисления в бюджет (авансы) и получаете налог за год для перечисления в бюджет.
Срок уплаты за год 28 марта.
В 4 квартале Вы должны были платить авансы по итогу 3 квартала.
Авансы 1 квартал 12 года равны авансам 3 кварталу 11 года
Начиная с 11 года если организация не выходит за 10 мил. в квартал то перечисляют авансы ежеквартально. Оплата 1 квартала 12 года будет 28 апреля 12 года, по окончанию 1 квартала , это если ежеквартально.
Последний раз редактировалось a-lissava; 22.01.2012 в 01:15.
Вы явно запутались !
Никаких уточненок сдавать не надо!
Уплачиваете год , а потом рассчитываете авансы 1 квартала
Спасибо. Значит ежемесячные авансовые платежи начинаю уплачивать только со второго квартала, а в первом квартале заплачу только ежеквартальный платеж по итогам года.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
