Подскажите пожалуйста! ООО находится в 2011 г. на "доходы минус расходы" В 2010 г. находилось на ОСНО и получило убыток.
Можно и нужно ли включить его в декларацию по УСН за 2011 г.
 |
Подскажите пожалуйста! ООО находится в 2011 г. на "доходы минус расходы" В 2010 г. находилось на ОСНО и получило убыток.
Можно и нужно ли включить его в декларацию по УСН за 2011 г.
нет нельзя убыток за 2010 г. включать в декларацию по УСН в 2011, потому что это разные системы налогообложенияСообщение от Агрофенна
Я то же так считаю. Но как то не уверена.
Агрофенна, а чего не уверены? Ведь это прямо прописано в главе 26.2
Добрый день! УСН доходы-расходы. В 2010 г. был начислен и уплачен минимальный налог в сумме 33588. Единый налог за 2010 г. был начислен в сумме 1490. В разделе 3 КУДИР мне нужно отразить по строкам 010, 020 33588 - 1490 = 32098. По строке 120 налогооблагаемая база за 2011 г. А дальше как? Как заполнять строку 130. Или переплату по единому налогу вообще не нужно отражать в КУДИР и декларации по единому налогу а написать письмо о перезачете с КБК минимального налога на КБК единого налога. Что то я запуталась. Помогите пожалуйста.
Проверте пожалуйста меня УСН доходы-расходы ставка 10% авансовые платежи в течении года не платили
все нарастающим
1 квартал 275531-252458 умножено на 10%= 2307
полугодие 935155-911276= 2388
девять месяцев 1271944-1242825=2912
год 2061252-1798626=26263
стр 210 2061252
стр 220 1798626
стр 240 262626
стр 260 26263
стр 030 2307
стр 040 2388
стр 050 2912
стр 060 23351
стр 070 0
стр 090 0
Правильно или нет, если да то значит налог я заплачу 26263 а авансы уже платить не буду. И еще как высчитывают сумму убытка? Спасибо.
Почему за полугодие 2388, я наверное начислила 81 разницу между 2388-2307
в строку 40 надо было ставить 81 что ли т.е 2388 (полугодие)-2307 (первый квартал), а я и девять месяцев не отнимала полугодие.
Значит 9 месяцев 2912 минус 81 или 2388 или вообще не отнимаем
Вообще-то Вам надо отразить разницу между минимальным и единым в строке 030 справочного раздела книги за 2011 год
3 Раздел Вы заполняете только если есть убыток. А Вы о наличии такового не написали
Никакие уплаты налога в декларации и книге не указываются. Только начисления
все правильно у Вас
Спасибо, Надежда! Правильно понимаю что теперь, раз не уплачивали авнсовые платежи, платим сразу налог.
Да. Но пени Вам насчитают
Спасибо большое!!! Теперь разобралась. В декларации я эту разницу где нибудь показываю или нет? И надо ли писать заявление о перезачете?
Что-то я круто туплю. Я почемуто думала, что уплату по минимальному налогу можно перезачесть в счет уплаты единого налога на следующий год. А его можно только вычесть из суммы расходов?
Здравствуйте!
Подала декларацию (усн 6%), сейчас понимаю, что неверно заполнила строку 060 (надо было ставить 0, а я поставила неуплаченную сумму налога за 9 мес. Т.е. фактически в 2 раза прибавила налог). Чем это грозит? Можно сейчас отправить уточненку?
прочитал всю ветку (100! страниц)..ликбез!..))
по своей ситуации просьба проверить:
у меня на начало 2011 переплата по усн висела 35 т.р.
за 1 кв убыток (в декларации строка 030 =пусто)
за 2 кв убыток (в декларации строка 040 =пусто)
за 3 кв убыток (в декларации строка 050 =пусто)
за год (с учетом 4квартала)получается "прибыль" :
Доход =5 680 000 (строка 210 Разд 2)
Расход = 5 630 000 (строка 220 Разд 2)
Налог.база 5 680 000 - 5 630 000 = 50 000 (строка 240 разд2)
умножаем на регион-ю ставку 10% , отсюда имеем налог 5000руб(ЧТО МЕНЬШЕ МИНИМАЛЬНОГО!!!)...
а в то же время минимальный 1% за год равен 56 800 руб...
Следовательно плачу 56 800 в бюджет..а переплата 35 000 (по упрощен. налогу) пусть висит для 2012г....1)ВЕРНО?
2) в случае заполнения декларации по миним. налогу строка 060 Раздела 1 "сумма налога, подлеж.уплате за налог.период" остаеться пустая, а заполняется только 090 с суммой миним налога?
3)пеней ведь никаких в данном случае у меня за весь год не должно же быть?
4) в строке 080 кбк : 18210501050011000110?
Последний раз редактировалось Закамский; 26.03.2012 в 10:23.
Пишется ли 0 в строке 060? Или пишется прочерк?
ст. 81 НК РФ
п. 2.12 ИнструкцииПишется ли 0 в строке 060? Или пишется прочерк?
Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться, как заполнить декларацию УСН 10%. Сижу пытаюсь разобраться, что мне в наследство оставил прежний бухгалтер, а оставил он следующее:
1 кв - дох 1656153
рас 1374215
нач нал 10% 28193,8
1 полуг дох 3735763
расх 3804732
нач мин налог 37357,63
9 меяцев дох 4185180
расх 4451038
нач мин налог 41851,8
год дох 4770780
рас 5061566
нач мин налог 47707
оплаты были следующие( не понятно из каких соображений):
25.04 - 9350 мин налог за 1 квартал
04.08. - 20796 ед нал за 1 квартал
25.10 - 10500 мин налог за 2 квартал
25.10. - 4495 мин налог за 3 квартал
25.10. - 7400 ед налог за 1 квартал доплата
08.11. - 17510 мин налог за 2 квартал
Итого за 2011 год уплачено мин налога 41855, налога усн 28196.
Сколько мы должны по году доплатить минимального налога? 47707-41855=5852? И где это отразить в декларации начисленный минимальный в течении года и начисленный усн? Заранее большое спасибо за ответ.
030 - 28194
040 - прочерк
050 - прочерк
060 - прочерк
070 - прочерк
090 - 47707
Да. Только проверьте КБК, а то может еще и не на тот отправляли
Модератору: Спасибо огромное.
Прошу прощения, еще вопрос: В моем случае какой КБК в декларации указывается? Минимальный налог или налог, взимаемый за период, истекший до 1 января 2011года?, Спасибо
Додскажите плиз, заполняю нулёвку ИП УСН 6% за 2011.
что писать в графе 280? 16160 или 0 или прочерк или ничего?
и в остальных графах 0 ставить или -?
и кбк 18210501011011000110 этот?
Спасибо!!!
http://forum.klerk.ru/showpost.php?p=53650819
т.е. точно не 16160
см. п. 2.12 Инструкцииили прочерк или ничего?
и в остальных графах 0 ставить или -?
да, другой КБК тоже заполнить надои кбк 18210501011011000110 этот?
http://www.klerk.ru/glossary/258118/
"до 01.01.11" - это 2010 и т. д. по убывающей
у вас же за 2011 год налог?!
У меня по году убыток, к оплате минимальный налог, в декларации указываем КБК минимального налога?
"Закамскому" просьба ответить!..сорри за искусст.подъем тему ..
Спасибо.
нет уж, всё хорошо в меру
принципиально писать кбк к уменьшению небуду, в крайнем случае уточнёнку подам
и если следовать инструкции, то прочерками тоже можно не увлекаться, если декларация распечатывается на принтере, то можно поля оставить пустыми.
Можно перезачесть в счет минимального, если хотите
да
КБК сами смотрите УСН
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
