проводки по претензии

[Buh545]

Здравствуйте!
Нашла ошибку в 4 квартале 2011 года.. не учла собственную претензию перевозчику. Хочу сдать уточненку по прибыли и ндс.
Были оказаны услуги по доставке трансп-эксп компанией в октябре 2011
Д 20 К76/5 93000 руб. На сумму НДС Д19/3 К76/5 14186,44 руб. Сроки доставки были нарушены (опаздание на загрузку и выгрузку). Сумма претензии согласно заявке и договору, отметках ТТН составила 12000 руб. Перевозчик сначала не согласился, выставил на изначальную сумму 93000 руб, которую я и провела, через некоторое время согласился, но документы за минусом 12000 руб не выслал, хоть и обещал... обещает до сих пор.. и я забыла..а мы оплатили за минусом 12000 руб.
Вопрос: как правильно составить проводки?
можно ли так: Д76/2 К20 на сумму штрафа из признанных расходов, и Д76/5 К76/2? и сторно ндс?, если нет, напишите, плиз, как верней. Спасибо.

[ILD17]

Если заменят документы то проводите сторно в 2012 году и пересдаете налог на прибыль и НДС.

[Buh545]

Если заменят документы то проводите сторно в 2012 году и пересдаете налог на прибыль и НДС

бесполезно, звоню каждый день, устала, поэтому и забыла

[ILD17]

В этом случаи вам необходимо официально предъявить претензию на бумаге и составить акт. На основании признанной претензии и акта признаете доход и начисляете НДС. Акт можно составить 2012 годом.

[Buh545]

не уточнила, претензия была, и была отправлена, перевозчик с ней согласен

[Buh545]

А, перевозчик, в свою очередь, ее признал, обещал переделать док-и, но я так и не дождалась... поэтому я хочу учесть свою отправленную перевозчику претензию, подтверждение имеется

[ILD17]

Каким образом он признал претензию устно или дал какой либо документ?

[Buh545]

устно. Я думаю это неважно. Мне надо сейчас убрать лишний ндс, и и расходы. У менЯ будет доначисление по прибыли и ндс, вот что мне нужно!

[ILD17]

По сути оплата услуг перевозки и ваш штраф два разных объекта и вы в данном случаи пытаетесь произвести взаимозачет налога. Учитывая что принимать НДС к вычету и относить на уменьшение налоговой базы по прибыли это ваше право, то налоговая вам доначислит налог до 93000 рублей по НДС. С вашим ходом мыслей вы должны не сторнировать расходы, а наоборот начислить внериалзационный доход на 12000 рублей.
По факту вам необходимо заменить акт выполненных работ и указать в нем, что работа выполнена с нарушением сроков и ее стоимость составляет 81000 рублей. А то что у вас в регистрах отражено 93 тысячи корректировать как опечатка при вводе документа сторнирующими записями
Д 20 К76/5 (-10169,49) руб. красное сторно
Д19/3 К76/5 (-1830,51) руб красное сторно

[Buh545]

налоговая вам доначислит налог до 93000

как она может доначислить? если у меня проведено 93000, а мне надо за минусом суммы штрафа, ндс то больше будет?

[Buh545]

разобралась сама. . вопрос закрываю свой.

[ILD17]

как она может доначислить? если у меня проведено 93000, а мне надо за минусом суммы штрафа, ндс то больше будет?

Ага сам запутался, имеется ввиду 12000 рублей.