Добрый всем вечер! ситуация следующая: начала делать 2НДФЛ за год и выяснилось, что образовалась переплата 12 000 руб (наследие после прежнего бухгалтера). выяснить по каким именно сотрудникам невозможно, т.к. платился налог черти как (простите), т.е. то до зп, то после.... Как быть? если доначислить зп, то образуется долг и не сойдется сумма с ФСС и ПФР... какие действия от налоговиков нас ждут?
Переплату можно вернуть, но есть мнение, что только после выездной проверки.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
по сотрудникам переплаты быть не может, только если удержали лишнее. значит переплата за счет ваших средств.Сообщение от elena-1112
Почему-то я Вам верю...
а если написать заявление и приложить копию платежки с указанием того, что это не НДФЛ, а ошибочный платеж? (просто есть один платеж очень похож на ошибочный с такой суммой). или все равно проверку ждать?
elena-1112, только так
У меня аналогичная ситуация. По уволившимся сотрудникам обнаружилась переплата.Удержано все правильно, а перечислено больше. Но в целом по организации задолженность. Что делать? Гасить задолженность, а потом подавать письмо на возврат переплаты? Зачесть переплату в счет текущих платежей нельзя?
И как эту ситуацию (переплаты) отразить в справках 2НДФЛ. По мнению ФНС, излишне уплаченная ошибочная сумма - это не налог, поэтому отражать его в строке 5.5 нет оснований. Но 1С упрямо ставит фактически перечисленную сумму в эту строку.
правильное мнение.
руками правьте.
Почему-то я Вам верю...
1С берет перечисленную сумму из Документа "Перечисление НДФЛ в бюджет". Его править?
Или в самом файле?
где вам удобнее, чтобы в справках стояло нормально.
Почему-то я Вам верю...
а заявление на возврат переплаты вместе с отчетом отправлять или ждать когда проверят? и можно только на ошибочный платеж или на всю сумму переплаты?
А нельзя в текущем году заплатить меньше на эту сумму?
мдаааа... вопрос века ....
Да в том-то и дело что нет, а то бы нам тут и обсуждать было нечего(
А можете обосновать почему? Где на это содержится запрет?
непоняла по поводу запрета??? может что пропустили в законах ???
зачет переплаты сделать на новые кбк. Думаю на счет выездной - э
то крутовато
Лучше Фортуна задом, чем Фемида передом.
НДФЛ - налог очень хитрый....налоговая у себя "обнуляет" все ваши оплаты на конец года и в своей карточке вы не увидите переплату...а выявить ее можно только во время выездной проверки, когда проверяются начисления и уплаты...
Почему-то я Вам верю...
ну не знаю, не знаю. в прошлом году с переплатой у меня проблем не возникло. Думаю максимум камералка. Просто копии с пояснениями. у нас в регионе еще отчет есть об уплаченных суммах по данному налогу.
Лучше Фортуна задом, чем Фемида передом.
«9. Уплата налога за счет средств налоговых агентов не допускается.» (ст. 226 НК РФ). А из этого следует, что переплата, которую не удерживали у работников – средства агента, которые ни сейчас, ни потом в НДФЛ не могут попасть. Т.о. для возвратов излишне удержанного НДФЛ у конкретных физ. лиц обращаемся к ст. 231 НК РФ, где есть варианты, а свои - агентские - только запросом возврата на р/с с предварительной проверкой.
Так вот я и говорю: зачем запрашивать? Заплатил в этом году меньше на 12000, и все! Если придет проверка - у нас все сойдется в итоге за 2 налоговых периода.
Вот тут обсуждади, и еще где-то... http://forum.klerk.ru/showthread.php...0+%CD%C4%D4%CB
Не так все просто с НДФЛ-ом, как с другими налогами, потому что организация в данном случае налоговый агент, а не налогоплательщик.
Для нас главное - подвести итоги... Пока итоги не подвели нас. ©
У Вас сойдется. А как будет в акте?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием