УСН 6% взносы ПФР и уменьш.налога

[r123]

r123, я не буду складывать на калькуляторе Ваши доходы. Ну сколько ж раз писали, не бывает налога за 2, 3 и 4 квартал не нужно ничего считать поквартально
Дайте суммы нарастаюшим итогом как положено
Никакие уплаты в декларации не указываются, только начисления. И тем более уплаты/переплаты прошлых лет

Спасибо за быстрый ответ, я постараюсь исправиться

2010 г
доходы за 1 кв - 0 р, расчетная сумма налога 0 р, уплачен налог - 0 р
доходы за 1 полугодие - 26100 р, расчетная сумма налога 1566 р ,уплачен налог 1566 р
доходы за 9 мес — 66650 р, расчетная сумма налога 3999 р , уплачен налог 3999 р
доходы за год— 133350 р, расчетная сумма налога 7803 р , уплачен налог 7803 р
взносы в ПФР — 8469 р
Итого я уплатила 7803 р, а надо было (с учетом взносов в ПФР) : 7803/2=3902 р.
получилась переплата 3901 р

2011 г
доходы за 1 кв — 88500 р, расчетная сумма налога 5310 р, уплачен налог 5310 р
доходы за 1 полугодие — 170498 р, расчетная сумма налога 10230 р, уплачен налог 10230 р
доходы за 9 мес — 266998 р, расчетная сумма налога 16020 р, уплачен налог 16020 р
доходы за год — 400348 р, расчетная сумма налога 24021 р, уплачен налог 16020 р
взносы в ПФР — 16160 р

Итого я уплатила 16020 р, а надо было (с учетом взносов в ПФР) : 24021/2=12011 р.
получилась переплата 4009 р

Итого за 2 года получается, что я переплатила 7910 р

Если в декларации эти переплаты не указываются, то что мне делать сейчас? Я могу просто оплачивать налог за 2012 г за минусом этой суммы? Или надо ли какое то заявление составлять в налоговую, чтобы они зачли эту сумму?

[Над.К]

2010
030 - прочерк
040 - 1566
050 - 3999
060 - прочерк
070 - 97

260 - 7803
280 - 3901

2011

030 - 5310
040 - 10230
050 - 16020
060 - прочерк
070 - 4009

260 - 24021
280 - 12010

Зачем Вы все время переплачиваете? Надо просто на сумму переплаты платить меньше налога в следующем периоде
И зачем платите взносы в конце года? Вы из-за этого на переплату все время выходите. Платите поквартально или раньше, чтобы не было переплаты
Прежде чем платить меньше, надо убедиться, что по данным налоговой переплата есть. А то там те еще кадры встречаются, могут переплату в недоплату залепить

[scotch]

Добрый день,

Я ИП на УСНО 6%. У меня несколько вопросов по теме. Сечас буду платить авансовый налог за 1 квартал, также хочу авансом перечислить взносы в ПФР за 1 квартал, то есть 1/4. Могу я аванс налога заплатить за вычетом 100% оплаты в ПФР. К примеру, налог начисленный - 6000,00 минус взносы 2825,93, итого налог к оплате - 3174,07?
Также я правильно понимаю, что налог за 2011 год я могу уменьшить на полную сумму страховых взносов за 2011? А поскольку взносы у меня получились больше, могу вообще не платить налог за 2011 год (окончательный платеж) и еще и переплату показать в декларации?

Заранее спасибо за помощь.

[галава германа]

поскольку взносы у меня получились больше, могу вообще не платить налог за 2011 год

нет, только с 2012 года, до 2012 - ограничение в 50% (п. 3, ст. 346.21 НК РФ)

минус взносы 2825,93

чего так мало?

Могу я аванс налога заплатить за вычетом 100% оплаты в ПФР.

аванс за 1 кв. можно уменьшить на сумму взносов за 1 кв.
уменьшить можно только:
1) на сумму уплаченных взносов
2) в пределах исчисленных сумм взносов за этот период
(за 1 кв. предел = 1/4 стоимости года; за полугодие = 1/2 итд)

информация: стоимость страхового года

[Аноним]

ИП на УСН 6 % без работников.
Чтобы уменьшить УСН на сумму страховых взносов за 1 кв 2012г нужно сначала заплатить страховые взносы и через какое время уплачивать УСН за минусом взносов?
Если УСН порядка 6 тысяч, а взносы 4302 я из 6 тысяч вычитаю 4302 и разницу доплачиваю? В платежке нужно указывать что это за минусом страховых взносов?
И страховые-это как авансовые платежи, а УСН-текущий платеж?

[Над.К]

нужно сначала заплатить страховые взносы и через какое время уплачивать УСН за минусом взносов?

Можно в один день все платить

я из 6 тысяч вычитаю 4302 и разницу доплачиваю?

да
В платежке не надо ничего про минусы указывать

[Аноним]

Спасибо. Буду вечером платежки делать.

[scotch]

нет, только с 2012 года, до 2012 - ограничение в 50% (п. 3, ст. 346.21 НК РФ)

Да, это я неправильно написала. Просто у меня получается, что налог за 2011 год - 15000, а взносы 16159,56. Взносы были оплачены в декабре 2011 года, а авансы по налогу -каждый квартал (всего авансов -12000). И вот остается у меня 3000 налога к оплате, а налоговый вычет могу сделать на 8079,00. Получается, что финальный платеж я не делаю, а в декларации отражаю переплату в 5079,00? Верно?

чего так мало?

Ошиблась, на 4302,07 правильно.

аванс за 1 кв. можно уменьшить на сумму взносов за 1 кв.
уменьшить можно только:
1) на сумму уплаченных взносов
2) в пределах исчисленных сумм взносов за этот период
(за 1 кв. предел = 1/4 стоимости года; за полугодие = 1/2 итд)

Спасибо, я и имела ввиду 100% уплаченных взносов за 1 квартал 2012.

Большое спасибо за помощь.

[Над.К]

Просто у меня получается, что налог за 2011 год - 15000, а взносы 16159,56.

Налог Вы можете уменьшить не более чем на 50%, т.е. на 7500.

[r123]

2010

Прежде чем платить меньше, надо убедиться, что по данным налоговой переплата есть. А то там те еще кадры встречаются, могут переплату в недоплату залепить

Спасибо за помощь. А чтобы убедиться - надо справку по балансу в налоговой запрашивать?

[Над.К]

Да

[Откровенная]

Добрый день, дорогие форумчане!
Мне нужна Ваша помощь, не просто совет. а реально помощь, так как я не знаю как мне поступить.

Подала я свою декларацию, приложила копию платежек по взносам, как попросили, но мне там ответили, что мол, не факт что примут такую декларацию, возможно придется делать уточнение, из-за того что я в январе след. года оплатила взносы, мол их могут не вычесть. Дали тел. моего налогового инспектора и сказали обязательно позвонить уточнить. Я позвонила и услышала от неё то, чего многие боятся услышать. "Мы так не принимаем, раз оплатили позже, значит это ваша проблема и уже вычесть это нельзя из налога. Точка." Я стала говорить что советовалась со специалистом (не скажу же что на фооруме прочитала) и пересказала её вс, что мне писали, мол что главное оплатить "ЗА" период, но не сказано, что "в период"... что мол я читала официальные документы, закон, разъяснения в интернете и т.д. Ответ "Если у Вас есть какое-то официальное разъяснение, письмо и т.п. - приносите нам, будем думать." Принести надо как можно быстрее, пока они не посчитали мою декларацию неправильной и не заставили меня доплачивать и делать уточнение. По моим данным у меня и так переплата, но если они не учтут это уменьшение, то небольшая недоплата получится.

Может быть кто-то сталкивался с такими ответами, как доказывали свою правоту? Есть подобные письма, разъяснения, хоть что-то???
Спасибо!

[Над.К]

Да полно этих писем. Вот, например http://www.klerk.ru/doc/161714/
Я вообще не понимаю, зачем Вы звонить туда начали? Любые отношения с налоговой должны быть исключительно в письменном виде
Мало ли что ляпнет какой-то инспектор! Пусть попробует изложить это письменно.
Не надо бросаться исполнять любую прихоть инспектора, нельзя же так
Инспектор не царь-бог и не может делать то, что желает его левая нога.

[Откровенная]

вообще не понимаю, зачем Вы звонить туда начали

потому что тетя не приеме документов сказала "обязательно позвоните!" Я конечно фамилию свою не называла по телефону, но при приеме она могла пометку сделать какую-то. Она все приняла и сказала я все документы передам конечно же, но рассматривают и решают уже они. Просто одной даме в таком же случае прислали оф. письмо, мол давай-ка переделывай и доплачивай и все такое. А мне казалось что все зависит именно от инспектора и что бы потом не судится и не писать им писем проще сразу предупредить ситуацию..
хз как лучше..

Я вот и думаю нести мне ей письма или забить? В мае все равно сказали прийти на сверку, что бы увидеть своими глазами зачли ли они мои взносы и могу ли я воспользоваться своей переплатой и не платить в этом году. Приду, а там начнется мозговыносительство (((
Спасибо большое за письмо, мне кажется там все ясно написано, даже я уже поняла, чего же налоговики-то не понимают.(( вряд ли я у них первая такая..

[Над.К]

Она все приняла и сказала я все документы передам конечно же, но рассматривают и решают уже они.

Да что решать? Их дело проверить правильность заполнения декларации и внести данные в компьютер. Вы как будто на поклон к ним идете за какими-то разрешениями Нельзя же позволять такое
О каком суде речь? До того, как дело добирается до суда, еще минимум два начальника будет над безграмотным инспектором. Никоиму проигрышные дела не нужны
Письменный запрос есть? Нету? Ну значит пусть идут лесом. Будет запрос, будет вопрос что отвечать

[Откровенная]

проигрышные дела не нужны
Письменный запрос есть? Нету? Ну значит пусть идут лесом. Будет запрос, будет вопрос что отвечать

поняла. А как думаете в мае на сверку сходить? Ну или как там это называется, вобщем проверить как чего приняли, опять таки если приняли у них долдна высветиться сумма моей переплаты.

[Над.К]

СХодите, да.

[Откровенная]

Спасибо за ответ!
Просто народ запуган, особенно новички или вообще чайники, как я. Все знают как у нас в стране каждый трактует один и тот же закон как хочет. Я лично сама видела в интернете ссылки на форумы и статьи где на подобные вопросы отвечали. Так вот ссылаясь на эти же законы (выдержки из этих же писем), ответ был противоположный, мол нифига нельзя уменьшить теперь, раз оплатил позже, сам виноват. Я ведь поэтому и заплатила больше изначально, до этого форума не добралась, а прочитала в интернете что всё, прошляпила своё счастье, нельзя теперь ничего вычесть. И это было написано в НЕСКОЛЬКИХ местах, ссылаясь же на ту же фразу "УПЛАЧЕНО за период", только акцент был не на слово ЗА, а на слово уплачено, тоесть слово "ЗА", трактовалось как "В".

[Лёнка]

Откровенная, жили бы в Волгограде-с вами бы сходила на беседу в ИФНС...поговорили бы с инспектором... волки....

[Натусик-Тримпампусик]

Доброго времени суток всем!

Очень хочется спросить у знающих людей по 2012 году.

При исчислении налога за 1 квартал (ИП на ЕНВД) уменьшать его можно всё также на сумму ВСЕХ взносов (страховая+накопительная+взносы в ФФМОС), то есть на 4302,06?

или что-то поменялось?

Спасибо!

[Над.К]

Ничего по ЕНВД не поменялось

[галава германа]

что-то поменялось?

ничего не менялось
ст. 346.32 НК РФ

[Натусик-Тримпампусик]

Уважаемые Над.К и галава германа!
Спасибо вам большое и спокойной ночи!

[Откровенная]

Откровенная, жили бы в Волгограде-с вами бы сходила на беседу в ИФНС...поговорили бы с инспектором... волки....

спасибо за моральную поддержку!
Да, жаль что я не в Волгограде, а то приезжайте к нам, покажем Вам Москву, у нас сейчас проводят прикольные бесплатные экскурсии по архитектурным памятникам, я сходила разик, теперь ещё планирую, а то мы даже и не знаем сколько интересных достопримечательностей у нас тут есть, помимо стандартных)))

[Anber]

считаю аванс по платежу УСН за 1 квартал 2012 г.
Уменьшают налог те суммы которые мы заплатили в ПФ и ФСС в первом квартале (включая суммы за декабрь 2011)?

[scotch]

Налог Вы можете уменьшить не более чем на 50%, т.е. на 7500.

Над.К, По факту у меня получается налог за 2011 -15000,00. Уменьшить его я могу на 7500. Авансом уже заплачено 12000,00. Оставшиеся 3000,00,таким образом, мне платить в апреле не надо. Но еще образуется переплата в размере 4500,00. Я ее могу зачесть в 2012 году? Если да, то в какой период? Или просто эта сумма пропадает?

Прочла всю ветку, но так до конца и не поняла, можно ли считать вот эти мои 4500,00 переплатой, которую можно в последствии зачесть.

Заранее спасибо.

[Над.К]

Уменьшают налог те суммы которые мы заплатили в ПФ и ФСС в первом квартале (включая суммы за декабрь 2011)?

Если речь об УСН 6%, то нет. взносы за 2011 год уменьшают налог 2011 года

[Над.К]

Я ее могу зачесть в 2012 году? Если да, то в какой период?

Вы можете на эту сумму заплатить налога меньше в 2012 году. В любой период года.

[Kadabra]

Подскажите.

ИП на УСНО 6%.

Взносы за 2012 уплачены полностью: 17208.25 руб

Оборот за 1 квартал 2012 г - 42133,84 (налог 2528 руб)

Если я правильно понимаю, то можно сделать вычет 100% и налог за 1 кв. не платить.
Я не ошибаюсь?

[Anber]

считаю аванс по платежу УСН за 1 квартал 2012 г.
Уменьшают налог те суммы которые мы заплатили в ПФ и ФСС в первом квартале (включая суммы за декабрь 2011)?

Если речь об УСН 6%, то нет. взносы за 2011 год уменьшают налог 2011 года

Спасибо, да, я не уточнила ситуацию:
в 2011 - Доходы -Расходы.
в 2012 - Доходы.