Переплаты : перс.учет и РСВ-1

[Дашуня]

Добрый день!
Так и не поняла, как отражать переплату.
В перс.учете сумма "уплачено" не м.б. больше, чем "начислено".

У меня примерно такая ситуация.
Сальдо по взносам на 01.01.12 = 20 /к уплате/. Это же сальдо в РСВ-1.
В перс. учете, когда открываю табл. "Доплата" стоит сальдо= 3!!!
Т.е. уплату за дек.2011 я не могу указать больше, чем 3!

Идем дальше - в учете = РСВ-1 :
Начислено стр.взносов за 1 кв.2012 г. = 50
Уплачено стр.взносов за 1 кв.2012 г. = 60
С-до на 31.03.12 = 10

В перс учете
Начислено стр.взносов за 1 кв.2012 г. = 50
Уплачено стр.взносов за 1 кв.2012 г. = 50
Доплата стр.взносов за 4 кв.2011 г. = 3
Итого уплачено 53, что не совпадает с РСВ-1.

Что делать?

[Аноним]

Добрый день!
Так и не поняла, как отражать переплату.
В перс.учете сумма "уплачено" не м.б. больше, чем "начислено".

у меня каждый квартал такая ситуация: Уплачено может быть больше чем Начислено, потому что у меня каждый месяц из-за премий зп разная , да еще из-за того что показываем начисления ( начисления за 1 квартал) , а оплата не за один и тот же период ( март платим в апреле, а прошлый декабрь в январе) . Программа проверки предупреждает, но не считает это ошибкой и пропускает вполне спокойно.

Откуда у вас в перс. учете сальдо "3"? Кто его поставил?

[Дашуня]

Откуда такое сальдо, не знаю. Как программа перс. учета его выводит, известно только ее разработчикам.

Т.е. вы сдаете отчет по перс. учету, где по работникам уплачено 100, а в целом по организации 120?

[Аноним]

Откуда такое сальдо, не знаю. Как программа перс. учета его выводит, известно только ее разработчикам.

Т.е. вы сдаете отчет по перс. учету, где по работникам уплачено 100, а в целом по организации 120?

нет, я сдаю когда начисления не равны оплате из-за вышеописанных случаев.
у вас получается просто переплата , на это нужно писать или письмо на возрат излишне уплаченной суммы или на зачет. а по работникам раскидывать сумму без учета переплаты в целом по организации.


Что за программа перс. учета? с сайта ПФР ?

[Дашуня]

с сайта ПФР

[Katerina.]

Я так и не поняла, как раскидывать переплату. Какой остаток по РСВ брать к распределению по ИС в случае переплаты в РСВ?


в ИС нельзя показывать ПЕРЕЧИСЛЕНО больше НАЧИСЛЕНО. Так?

Если была переплата, то в целом по организации в РСВ ПЕРЕЧИСЛЕНО больше НАЧИСЛЕНО. А в ИС ПЕРЕЧИСЛЕНО=НАЧИСЛЕНО. Так?

Но если при общей переплате, в каком-то квартале была НЕДОПЛАТА, то тогда по РСВ получается ПЕРПЛАТА в целом, а по ИС НЕДОПЛАТА.

Я правильно поняла?

В этом случае нужно в ИС перплату раскидать по сотрудникам. Так?
НО в это случае суммы уплаченные по ИС не совпадут с суммами уплаченными по РСВ.

У меня программа не принимает, говорит расхождения в суммах уплаты.

Я так и не поняла, так раскидывать переплату.

Ситуация:

в январе начичлено 100
феврале 100
марте 100

ПЕРЕЧИСЛЕНО:

январе 0
феврале 200
марте 0

РСВ начислено 300; перечислено 200, недоплата 100
ИС начислено 300, перечислено 200

Апрель начислено 100
май 100
июнь 100

ПЕРЕЧИСЛЕНО
апрель 200
май 100
июнь 100

В РСВ за 6 мес. начислено 600
перечислено 600

А в ИС за 2 кв мы же не можем показать переплату.

Получается по РСВ заплатили все, а по ИС недпоплата.

Как в этом случае считать? Это если еще по РСВ начислено=перчислено в целом по 6 месяц. А если в приведенном выше примере за полгода по РСВ получится переплата, например не 600 заплатили, а 700? Тогда куда ее девать?

Мне в ПФР сказали, что остатки по переплате в РСВ нужно раскидывать в ИС, а не писать письма о возврате. А как их раскидать в моем примере. Когда в апреле платится долг за март и плюс взнос за апрель, и получается во 2 кв переплата, а за 1 кв недоплата. Чтобы ее уравнять, нужно в ИС за 2 кв поставить оплату больше, чем начислено, но нельзя же показывать оплату больше. И как и куда ее распределять?

Спасибо.

[Генук]

А в ИС за 2 кв мы же не можем показать переплату
это не переплата, это уплата плюс доуплата, поэтому в АДВ-6-2 будет
начисл ... уплач
300 ... 400

[Katerina.]

А в ИС за 2 кв мы же не можем показать переплату
это не переплата, это уплата плюс доуплата, поэтому в АДВ-6-2 будет
начисл ... уплач
300 ... 400

У меня непонимание строится именно на том, что
1.в ИС нельзя показывать УПЛАТУ больше, чем НАЧИСЛЕНО, и
2. ОПЛАТА в РСВ должна быть равна оплате в ИС.

А именно так получается, чтобы по году сошлась оплата.

ВОПРОС № 1.
У меня расхождение из-за того, что в 1 квартале была переплата, а во 2-м недоплата. В целом по РСВ переплата.
В ПФР сказали, что переплату 1-го квартала+переплату на начало года нужно раскидать по сотрудникамв в ИС 2-го кв, где была недоплата, так чтобы в этом квартале в ИС оплата=начисление.

Если во 2-м кв раскидать переплату, то в ИС во 2-м квартале "ОПЛАЧЕНО" будет больше "ОПЛАЧЕНО" в РСВ.
Вопрос: где и как в ИС переплату раскидывать?

ВОПРОС № 2.
Мой вышеприведенный пример:

там переплата будет во 2 квартале, за счет того, что в апреле оплатили за март и за апрель.
Нарастающим итогом в РСВ будет оплата=ачислено.
А в ИС в 1 кв. будет недоплата, а во 2-м переплата.

Где вообще внятно написано как всю эту переплату распределять и куда ее ставить в ИС.

Я уже 5-й раз сдаю год и не могу сдать(переплата на начало года+переплата в 1 кв, недоплата во 2кв) (ВОПРОС №1)

И за 1 кв этого года тоже расхождения в оплате (ВОПРОС № 2)

В ПФР тоже толком ничего сказть не могут, говорят читайте закон. Где это в законе? Я уже запуталась окончательно.

Спасибо!

[Генук]

я могу объяснить...

давайте условимся ПЕРЕПЛАТОЙ на нашем слэнге называть только отрицательные строки 100 и 150 в РСВ...

давайте по очереди... сначала первый квартал... строки 100, 114, 144, 150 и я Вам дам АДВ для этого 1-го квартала... только после того как поймёте - перейдём к полугодовому РСВ и АДВ для второго квартала...

если договорились - давайте цифры

[Katerina.]

я могу объяснить...

давайте условимся ПЕРЕПЛАТОЙ на нашем слэнге называть только отрицательные строки 100 и 150 в РСВ...

давайте по очереди... сначала первый квартал... строки 100, 114, 144, 150 и я Вам дам АДВ для этого 1-го квартала... только после того как поймёте - перейдём к полугодовому РСВ и АДВ для второго квартала...

если договорились - давайте цифры

Спасибо.
Давайте сначала 2011, который я сдать никак не могу.

Пишу общие цифра по месяцам и по бюджетам не буду, чтобы не запутаться.
Сразу скажу, что 1, 2, 3 кварталы 2011 были сданы, как есть. Проблемы начались с годовым, в ПФР не пошел нарастающий итог, сказали распределять. Я согласна, что нельзя показывать недоплату по сотрудникам, если по фирме переплата, только не получается с корректировкой, приходят отрицательные протоколы.

2011 год

1квартал 2011

РСВ
строка 100 переплата 150=
стр. 110, 114 начислено 100=
стр.140, 144 перечислено 120=
строка 150 170=

ИС
начислено 100=
перчислено 100=

2 квартал 2011г
РСВ
строка 100 переплата 170=
стр. 110 начислено 230=
стр.114 начислено 130=
стр. 144 оплата 100=
стр. 140 оплата 220=
стр. 150 переплата 160=

ИС 2 кв начислено 130=
перечислено 100=

Во 2 кв оплата меньше начислено, в ПФР сказали, взять 150 строку на конец 1 квартала (НЕ 100стр. на начало года) и распределять во 2-м в ИС.
Я уже 5-ый раз распределяю и сдать не могу.


Но и это еще не все. По 3 и 4 кварталам тоже переплаты. Там в ИС оплата=начислено. Недоплаты не было по кварталам. НО:
Вопрос, если переплаты по РСВ 1-го квартала не хватит, чтобы закрыть недоплату 2-го в ИС, то в ИС во 2-квартале всеравно будет недоплата, а по году в РСВ будет переплата (за счет 3-4 кв-ов).

Как то так...

Спасибо!

[Генук]

давайте условимся - Вы даёте только названные выше строки... и со знаком...

подтвердите, что я правильно понял...

1 кв
100 ... -150
114 ... 100
144 ... 120
150 ... -170

полуг
114 ... 130
144 ... 100
150 ... -140

[Katerina.]

давайте условимся - Вы даёте только названные выше строки... и со знаком...

подтвердите, что я правильно понял...

1 кв
100 ... -150
114 ... 100
144 ... 120
150 ... -170

полуг
114 ... 130
144 ... 100
150 ... -140

да все правильно. - 140, прошу прощения, неправильно написала 150стр на начало 2 кв)

[Генук]

пока неинтересно...

АДВ
1 кв
100 ... 100

2 кв
130 ... 130

[Katerina.]

пока неинтересно...

АДВ
1 кв
100 ... 100

2 кв
130 ... 130

т.е. в АДВ 130=130, соответственно в СЭВ по сотрудникам оплата=начислено.

А ничего что в РСВ оплата во 2 кв. показана 100=, а в ИС будет 130=? Нужно чтобы только нарастающим сходилось?

[Генук]

если понятно, то давайте РСВ за 9 мес.
напомню строки: 114, 144, 150(со знаком)

[Генук]

т.е. в АДВ 130=130, соответственно в СЭВ по сотрудникам оплата=начислено.

А ничего что в РСВ оплата во 2 кв. показана 100=, а в ИС будет 130=? Нужно чтобы только нарастающим сходилось?

1. Забор
на начало года есть 150 краски в ведре... в первом квартале докупили ещё 120 краски... итого 270 стало в ведре...
Есть забор из 100 штакетин (досок)... начинаем красить... единица краски идёт на одну штакетину...
Выкрасили 100... в ведре осталось 170 (строка 150 минусом)

Во втором квартале докупили 100 краски... итого 270 стало в ведре...
Построили новый забор в 130 штакетин... начинаем красить... единица краски идёт на одну штакетину...
Выкрасили 130... в ведре осталось 140 (строка 150 минусом)

если непонятно - могу на банках огурцов и вёдрах с рассолом... надо?

[Katerina.]

пока неинтересно...

АДВ
1 кв
100 ... 100

2 кв
130 ... 130

Второй вопрос:

1 кв
РСВ
стр.100 0
стр.114 150=
стр.110 150=
стр. 140 100=
стр.144 100=
стр. 150 50=

ИС начислено 150=
оплата 100=

2 кв.
стр.100 0
стр.110 300=
стр.114 150=
стр.140 300=
стр. 144 200=
стр. 150 0

ИС 2 кв ????



Большое спасибо.

[Генук]

Чуть отвлекусь… как-то своим в бухгалтерии объяснял временные налоговые разницы по ПБУ 18/02 на примере амортизаций… для изображения ползал на четвереньках от одной стены до другой (расстояние – это была Первоначальная стоимость)… ползал с разной скоростью и пил то чаще, то реже из двух стаканов с ярлыками «БУ» и «НУ»… девчатам понравилось и они прекрасно разобрались в ПБУ 18/02…

так вот… в самом разгаре зашёл генеральный… страшно удивился…
- ???
- это я ПБУ 18/02 объясняю…
- а… ну-ну… [и тихо так прикрыл за собой дверь]

[Katerina.]

1. Забор
на начало года есть 150 краски в ведре... в первом квартале докупили ещё 120 краски... итого 270 стало в ведре...
Есть забор из 100 штакетин (досок)... начинаем красить... единица краски идёт на одну штакетину...
Выкрасили 100... в ведре осталось 170 (строка 150 минусом)

Во втором квартале докупили 100 краски... итого 270 стало в ведре...
Построили новый забор в 130 штакетин... начинаем красить... единица краски идёт на одну штакетину...
Выкрасили 130... в ведре осталось 140 (строка 150 минусом)

если непонятно - могу на банках огурцов и вёдрах с рассолом... надо?

Простите, но мне не нужно на огурцах, краске, и тп, на апельсинах и яблоках тоже не нужно.

Мне нужен ответ на один вопрос. Сумма оплаты взносов поквартально в РСВ и ИС может не совпадать?
ИС сооставлется поквартально. В моем примере сумма оплаты 2-го квартала в ИС не совпадет с суммой оплаты 2-го квартала стр.144 в РСВ.
Я это выясняю уже незнамо сколько, и никто почему-то не может сказать, что совпадение оплат между РСВ и АДВ внутри квартала необязательно, нужно чтобы сходилось нарастающим. Спрашиваю не просто так, отрицательные протоколы формулируют несовпадение оплаты. Хотя нарастающим все идет.


Спасибо.

[Генук]

Второй вопрос:

1 кв
РСВ
стр.100 0
стр.114 150=
стр.110 150=
стр. 140 100=
стр.144 100=
стр. 150 50=

ИС начислено 150=
оплата 100=

2 кв.
стр.100 0
стр.110 300=
стр.114 150=
стр.140 300=
стр. 144 200=
стр. 150 0

ИС 2 кв ????



Большое спасибо.

АДВ
150 ... 200

50 - ушло на покраску забора 1 кв и 150 на текущую окраску забора 2 кв

[Генук]

отрицательные протоколы формулируют несовпадение оплаты. Хотя нарастающим все идет

не выдумывайте... это Вас кто-то обманул...

[Katerina.]

АДВ
150 ... 200

50 - ушло на покраску забора 1 кв и 150 на текущую окраску забора 2 кв

Вопросы:

1. Оплата в РСВ и ИС внутри квартала может не совпадать.

2. В ИС оплата может быть больше начислено.

да или нет?

[Генук]

1. конечно
2. несомненно