Заполнение строк 210-230 в декларации за 2011 год. Кажется ошиблась.

[Анастасия_0505]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, как правильно заполнить строки 210-230 в годовой декларации, если по результатам 9 месяцев прибыль нарастающим итогом уменьшилась по сравнению с 6 месяцами 2011.

На примере:
налог на прибыль по (стр. 190) - 10 000 -ФБ за 6 мес 2011
авансы на 3 кв (стр. 300) - 5 000 - ФБ в декл за 6 мес 2011


налог на прибыль по итогам 9 мес. (стр 190) 3 000 рублей
авансы на 4 кв (стр 300) соответственно 0 (ноль)

По году строке 190 прибыль 20 000 рублей (но, наверно, это не важно для ответа на вопрос)

Что я должна поставить в строку 190 в декларации за 2011 г. 15 000 ( стр 190+стр 300 декларации за 6 мес) или 3 000 рублей (стр 190 декларации за 9 месяцев) ?????

Спасибо огромное!!!!

[Январь]

Строка 210 за год = строка 180 за 9 мес. + строка 290 за 9 мес.

[Анастасия_0505]

Спасибо! Завтра нарисую уточненку

[EvilZak]

У меня похожий вопрос, по этому не стал создавать отдельную тему.
Буквально пару часов назад, пришло уведомление об ошибке в декларации по прибыли за 2011 год. Звоню в налоговую, ситуация следующая:
По итогам 9-ти месяцев был получен убыток но так как полугодие закрыли с прибылью, платили авансы. Эти авансы в декларации по прибыли за 9-ть месяцев были отражены к уменьшению.
По году закрылись с прибылью, налог был больше чем уплаченный аванс, разницу соответственно доплатили в бюджет.
В годовой декларации по строкам 210-230 я отразил сумму уплаченных авансов за 2011 год
Теперь же инспектор требует убрать авансы из годовой декларации.
Сомнение вызывает то что если я их уберу то сумма к доплате по декларации будет равна сумме начисленного налога на прибыль за год, а не разнице между начисленным налогом и уплаченным авансом. Или это правильно в данной ситуации?

[БухДмитриевна]

У меня похожий вопрос, по этому не стал создавать отдельную тему.
Буквально пару часов назад, пришло уведомление об ошибке в декларации по прибыли за 2011 год. Звоню в налоговую, ситуация следующая:
По итогам 9-ти месяцев был получен убыток но так как полугодие закрыли с прибылью, платили авансы. Эти авансы в декларации по прибыли за 9-ть месяцев были отражены к уменьшению.
По году закрылись с прибылью, налог был больше чем уплаченный аванс, разницу соответственно доплатили в бюджет.
В годовой декларации по строкам 210-230 я отразил сумму уплаченных авансов за 2011 год
Теперь же инспектор требует убрать авансы из годовой декларации.
Сомнение вызывает то что если я их уберу то сумма к доплате по декларации будет равна сумме начисленного налога на прибыль за год, а не разнице между начисленным налогом и уплаченным авансом. Или это правильно в данной ситуации?

Смотрите пост 2. Уплаченные авансы не отражаются в декларации.

[Анастасия_0505]

Ну да. Получается, что реально уплаченные деньги и те, суммы которые мы ставим строках 210-230 разные вещи. Строки заполняются всегда по одной и той же формуле.

[EvilZak]

Смотрите пост 2. Уплаченные авансы не отражаются в декларации.

Ну да. Получается, что реально уплаченные деньги и те, суммы которые мы ставим строках 210-230 разные вещи. Строки заполняются всегда по одной и той же формуле.

Афигеть можно, ну и как тут не запутаться? )
Зачем вообще тогда оражать начисленные авансы если они живут отдельно от реально уплаченных...
Всем спасибо за ответы)

[Анастасия_0505]

Ну, вот как-то так получается))
Честно говоря, я с этими строками уже много лет путаюсь. И только сегодня, по результатам камерами за 2009 г. ( благо не я тогда работала) окончательно поняла, что куда ставится. Объяснял инспектор))

А сама, 3 раза сделаю правильно на 4 ошибусь ))

Теперь знаю точно, что и как))) хотя, правило про убыток до сих пор в голове не укладывается. Но, да! Именно поэтому и спросила, что мне вчера умный инспектор это сказал.
Решила уточнить.

[Анастасия_0505]

Получается что:
1 кв - стр 210-230 = стр. 290-310 отчетности за 9 мес. предыдущего года
1 полугодие - стр 210-230 = стр 180-200+стр 290-310 декларации за 1 кв текущего года
9 месяцев - стр 210-230 = стр 180-200+стр 290-310 декларации за 6 мес текущего года (даже если сумма прибыли по итогам 6 мес уменьшилась и авансы не платились)
год стр 210-230 = стр 180-200+стр 290-310 декларации за 9 мес текущего года (даже если сумма прибыли по итогам 9 мес уменьшилась и авансы не платились)

[Анастасия_0505]

Правильно я все написала в предыдущем сообщении???

[Январь]

Правильно я все написала в предыдущем сообщении???

Правильно