Отложенные налоговые активы
Помогите понять принцип закрытия этого счета. Приведу пример на цифрах.
На конец года получен убыток 200 тыс, в программе по 09 счету списалась сумма 40000. В 1 квартале получена прибыль 10000. Счёт 09 должен закрыться полностью или нет???
Подскажите пожалуйста проводки и суммы!
09/68.4.2 200000*20%Сообщение от Helen1809
68.4.2/09 10000*20%
Это когда доходы/расходы формируют бухгалтерскую прибыль/убыток в одном отчетном периоде, а налоговую базу в другом отчетном периоде. У вас так?
Best regards, Михаил
Это когда доходы/расходы формируют бухгалтерскую прибыль/убыток в одном отчетном периоде, а налоговую базу в другом отчетном периоде. У вас так?
[QUOTE=Сергей А.В.;53690493]09/68.4.2 200000*20%
то есть получается в данном случае 09 закрыться в ноль не может? просто 1с почему то списала все 40000. и на конец квраатла по нему 0. вот и мучают сомнения. странно как то
Могу предположить, что в НУ убыток некорректно отражен на счете расходов будущих периодов.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
