Уточненка по НДС после перехода на УСН

[Светлана Ник]

С 2012 года перешли на УСН. Сейчас нашла ошибку в декларации по НДС за 4 кв. 2011 года - не провела с/ф (висит на 19). Могу подать уточненку по НДС? Какие проводки, запись в книгу покупок (какими датами) нужно при этом сделать?

[degna]

можете

[Над.К]

Сейчас нашла ошибку в декларации по НДС за 4 кв. 2011 года - не провела с/ф (висит на 19).

А куда Вы собрались включать эту счет-фактуру в 2011 году, если Вы были в этом году на УСН?

[saigak]

С 2012 года перешли на УСН

Над.К, в 2011 они были на ОСНО...

Какие проводки,

такие же как и раньше по зачету НДС...Д68К19

[Над.К]

Аааа ))) Я все наоборот прочитала
Кстати, а на что счет-фактура? Вдруг на ОС? ТОгда и в вычет ставить нечего

[Светлана Ник]

С/ф на услуги. Вопрос в другом: как теперь отразить ее в книге покупок (и ведется ли она при упрощенке)?

[Над.К]

Книги покупок при УСН нет. И провести Вы можете только 4 кварталом прошлого года, сдав уточненку