Налог на прибыль

[Натали 2012]

Всем добрый вечер! Очень надеюсь на Вашу помощь. По 9 мес.11г. я в декларации налога на прибыль начислила авансы в сумму 333 тыс. и оплатила в 4 кв. , эти же авансы перенесла и в стр.210 декларации за 1 кв.12г. но фактически оплатила только в январе и феврале на 222 тыс. (посмотрела что прибыли столько не будет и по сроку 30.03 не платила). По 1 кв. налог на прибыль 114 тыс. (стр.180) и плучилась какая-то каша. Наложка прислала что я должна 111 тыс. (333-222=111) а у меня по бухучету переплата в 152 тыс. (с учетом Д 68,04 на начала года 44 тыс.).
44(переплата на начало года)+222(оплач.авансы)-114(налог за 1 кв.12)=152 тыс. Программа 1С8,2 автоматически начисляет при закрытии месяца налог на прибыль , но не начисляет авансы и я их вручную не начислила. Теперь расхождения декларации с учетом. Помогите пожалуйста!!!!!

[БухДмитриевна]

Всем добрый вечер! Очень надеюсь на Вашу помощь. По 9 мес.11г. я в декларации налога на прибыль начислила авансы в сумму 333 тыс. и оплатила в 4 кв. , эти же авансы перенесла и в стр.210 декларации за 1 кв.12г. но фактически оплатила только в январе и феврале на 222 тыс. (посмотрела что прибыли столько не будет и по сроку 30.03 не платила). По 1 кв. налог на прибыль 114 тыс. (стр.180) и плучилась какая-то каша. Наложка прислала что я должна 111 тыс. (333-222=111) а у меня по бухучету переплата в 152 тыс. (с учетом Д 68,04 на начала года 44 тыс.).
44(переплата на начало года)+222(оплач.авансы)-114(налог за 1 кв.12)=152 тыс. Программа 1С8,2 автоматически начисляет при закрытии месяца налог на прибыль , но не начисляет авансы и я их вручную не начислила. Теперь расхождения декларации с учетом. Помогите пожалуйста!!!!!

Здравствуйте. По вашим данным у вас в декларации за 1 кв. стр.280+стр.281 должно получиться
к уменьшению 219 тыс.руб. Вот так налоговой и ответьте, что на данный момент недоимка у вас отсутствует.В декларации и бух.учете суммы авансовых платежей могут расходиться, т.к в декларации показываются начисленные платежи, а не уплаченные.

[Натали 2012]

Огромное спасибо, действительно по декларации стр.280+281 получилось 219 тыс.! Подскажите пож-та , но для того чтобы точно знать должна я в бюджет или нет, я же смотрю свое сальдо по Учету в 1С, так как там реально начисленный и оплаченный налог. Да?

[Генук]

Натали 2012, давайте Подразделы 1.1 и 1.2 всех трёх деклараций (9м, год, 1кв) по одному из бюджетов...

[БухДмитриевна]

По бух. учету (если не вдаваться в подробности за прошлый год) тоже сумма правильная. 108т.р. переплата за 1кв. и 44 т.р. на начало года= 152 т.р. дебиторская задолженность на 01.04.2012. Чтобы быть до конца уверенной запросите акт сверки по прибыли у налоговой.

[Натали 2012]

За 9 мес.1.1 040-300 тыс.
1,2 220-100 тыс.
230-100 тыс.
240-100 тыс.

За год 1.1 080-30тыс.
1,2 нет

за 1 кв.12г. 1,1-080-197 тыс.
1,2-240-34 тыс.

[Генук]

сколько оплатили в 4 кв 2011 ?

[Натали 2012]

Доброго утра!!!! В 4 кв. оплатила 300 тыс. в РБ и 33 в ФБ и плюс авансы октябрь, ноябрь, декабрь 300 тыс в РБ и 33 в ФБ. Итого именно в 4 кв. 667 тыс оплачено.

[Генук]

считаем начисления в карточке расчётов с региональным бюджетом:
28.10.11 ... 300
28.10.11 ... 100
28.11.11 ... 100
28.12.11 ... 100
28.01.12 ... 100
28.02.12 ... 100
28.03.12 ... 100
28.03.12 ... -30
28.04.12 ... -197
28.04.12 ... 34
--------
Итого: 707

оплатили, как я понял, 600

[Натали 2012]

В том то и дело, НАЧИСЛЕНИЯ в марте по декларации 100 тыс., а на самом-то деле я их НЕ оплатила, т.к глянула, что прибыли не будет столько, сколько авансов. И получились расхождения с налоговой у них-то начислены эти 100 за март, а я у себя НЕ начисляла авансы вообще, но оплатила янв. и февраль по 100 тыс. это по РБ. И мне самой как-то не очень нравится, что не сходится база с декларацией теперь, наверное и за этот квартал тоже пришлют письмо что недоимка( в ИФНС опять начислили авансы на 2 кв.), а у меня-то переплата на 01.04.- 152 тыс! Наверное я Вас запутала?

[Генук]

приведи их сальдо и дату его фиксации по РБ

[Натали 2012]

Требование выставили 06.04 на 91005 по РБ и предложили погасить до 26.04. Я думаю, что они не провели мою декларацию за 1 кв.12г. Я 25.04 взяла у них акт сверки по сосоянию на 01.04 и там отражена та же задолженность 91005. Наваяла письмо им 15.05. об уплаченных авансах на 222 тыс. и что налог к уплате за 1 кв. 114 тыс. Пока тишина. Я просто хотела удостовериться , что я все правильно сделала ( посоветоваться не с кем на месте), поэтому обратилась на форум.

[Генук]

возьмите в ИФНС текущую сальдовку

[Натали 2012]

Так и сделаю, спасибо большое за помощь!

[БухДмитриевна]

В том то и дело, НАЧИСЛЕНИЯ в марте по декларации 100 тыс., а на самом-то деле я их НЕ оплатила, т.к глянула, что прибыли не будет столько, сколько авансов. И получились расхождения с налоговой у них-то начислены эти 100 за март, а я у себя НЕ начисляла авансы вообще, но оплатила янв. и февраль по 100 тыс. это по РБ. И мне самой как-то не очень нравится, что не сходится база с декларацией теперь, наверное и за этот квартал тоже пришлют письмо что недоимка( в ИФНС опять начислили авансы на 2 кв.), а у меня-то переплата на 01.04.- 152 тыс! Наверное я Вас запутала?

Здравствуйте. Натали, у вас в декларации за 1кв. авансовые платежи на следущий квартал начислять не нужно, т.к налог к уменьшению. (стр.290 не заполняется.) Налоговая сама вам начислить ничего не может. Вы как сдаете декларации? Электронно или на бумаге?

[Натали 2012]

Здравствуйте, БухДмитриевна! Этим вопросом я тоже задавалась , насчет, того, что если к уменьшению, то может и авансы не надо начислять??? Но забыла спросить... Спасибо что обратили внимание! Я сдаю либо по почте, либо лично в налоговую несу. Так мне теперь надо корр.расчет отнести где строки 290-310 нулевые и разд.1.2 не надо тогда, да?

[БухДмитриевна]

Обязательно срочно сдавайте корректировку, а то в налоговой в программе будут автоматом пени начисляться.

[Генук]

БухДмитриевна, не придумывайте... нет никаких корректировок...

у барышни строка 180 в декле 1-го квартала 2012 сумма в 103 тысячи... она же грамотно повторилась в 290 и легла 34,34,35 в Подраздел 1.2

автору просто нужно взять текущую сальдовку, убедиться, что всё нормально и перестать здесь паниковать...

[БухДмитриевна]

БухДмитриевна, не придумывайте... нет никаких корректировок...

у барышни строка 180 в декле 1-го квартала 2012 сумма в 103 тысячи... она же грамотно повторилась в 290 и легла 34,34,35 в Подраздел 1.2

автору просто нужно взять текущую сальдовку, убедиться, что всё нормально и перестать здесь паниковать...

Знаете Генук, за 20 лет работы главбухом заставить паниковать меня не может даже ОБЭП.А здесь элементарная рабочая ситуация. Разъясняю-
в декларации за 1кв .стр.290 л.02= стр.180 л.02 если результат равен 0, то стр.290 не заполняется.
Если Натали заполнила стр.290 и раздел 1.2., то в программе налоговой ей автоматом начисляются авансовые платежи и соответственно пени, если нет уплаты. А внести изменения они могут только на основании корректировочной декларации. Все элементарно и пройдено с молодежью не один раз.

[Генук]

с чего Вы взяли, что в 180 ноль?
если в Подразделе 1.1 автор поставила -197 при авансах по декле 9мес. 300?

как раз:
180 ... 103
210 ... 300
281 ... 197

290 ... 103

[Натали 2012]

Чтобы развеять сомнения, поясню по-строчно за 1 кв.12 в декларации:
стр.180 114 тыс.
стр.190 11 тыс.
стр.200 103 тыс.

стр.210 333 тыс.
стр.220 33 тыс.
стр.230 300 тыс.

стр.280 22 тыс.
стр.281 197 тыс.

стр.290 114 тыс.
стр. 300 11 тыс.
стр.310 103 тыс.

[БухДмитриевна]

Перечитала пост.1 и 21.Приношу свои извинения и г-ну Генук тоже.Действительно корректировку сдавать не надо.
Просто при оплате авансовых платежей за 2кв. учтите свою переплату.

[YDRUGAS]

Всем здравствуйте! Подскажите, пож-та новичку налог на прибыль надо расчитывать в программе 1с 7.7 и отражать в декларации целыми числами? моя программа считает налог с копейками. Буду благодарна за ответ.

[Январь]

налог на прибыль надо расчитывать в программе 1с 7.7 и отражать в декларации целыми числами?

Декларация в целых рублях, поэтому и в учете стоит без копеек начислять

[YDRUGAS]

Спасибо! А как быть с программой, какие изменить настройки?

[Январь]

А как быть с программой, какие изменить настройки?

Нет таких настроек. Или вообще вручную начислять или копейки сторнировать/добавлять

[Начинающий buhgalter]

Добрый день! Подскажите, пожалуйста! Получила требование об уплате налога на прибыль за 1 кв.2012 г. в сумме 116000 р. и пеней. Почему налоговая пишет в требовании всю сумму задолженности, ведь на этот момент (на 14 мая) мы должны были оплатить 1/3 часть? Как лучше сейчас сделать - оплатить все (а то что-то страшно) или 1/3? А пени от какой суммы посчитать и по какую дату? Я бы сделала так: перечислила бы 38666,67 р. + пени 329,96 р. (с 28.04 по 31.05) - это правильно?

[Январь]

Почему налоговая пишет в требовании всю сумму задолженности, ведь на этот момент (на 14 мая) мы должны были оплатить 1/3 часть?

За 1-й квартал, не ежемесячные авансы? Вообще-то 28 апреля всю сумму должны были заплатить

[Начинающий buhgalter]

За 1-й квартал, не ежемесячные авансы? Вообще-то 28 апреля всю сумму должны были заплатить

мы раньше всегда перечисляли авансовые платежи, а потом почти год у нас не было прибыли. За 1 кв.2012 года снова надо перечислить. Может быть из-за перерыва право на уплату авансовых платежей у нас пропало? Налоговую мы в этом году не уведомляли .

[Январь]

право на уплату авансовых платежей у нас пропало?

Это не право, а обязанность.
Что у вас начислено к уплате за 1 квартал (в разделах 1.1 и 1.2) и есть ли переплата по итогам года?