ООО на ЕНВД (декларация ЕНВД)

[Nastya85]

Здравствуйте. Я немного запуталась. Раздел 3 стр. 30
) по строке 030 - сумма страховых взносов на обязательное пенсионное страхование, о...заболеваний, уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за налоговый период в соответствии с законодательством Российской Федерации при выплате налогоплательщиками вознаграждений работникам, занятым в тех сферах деятельности налогоплательщика, по которым уплачивается единый налог,...
Когда я составляла декларацию по ИП на ЕНВД, я засчитывала в эту строку уплаченные фиксированные платежи за отчетный период, вопрос такой, сейчас виду организацию ООО на енвд, по стр. зо сказано:
уплаченных (в пределах исчисленных сумм) за налоговый период в соответствии с законодательством Российской Федерации
это значит, например если за 2 квартал было начислено страховых выплат 5000 а уплачено 6000 (больше), какую сумму я должна поставить в стр. 30, моготи запуталась.

[Над.К]

5000 должны поставить

[Nastya85]

5000 должны поставить

Ясно. А как быть с 1000 руб (которая была не доплачена в 1 квартале на страховые взносы), получается я уже не смогу воспользоваться вычетом на 1000 руб, нигде?

[Над.К]

Ничего не поняла. Почему недоплачена? У Вас переплата, а не недоплата. Вы же сами написали, что начислено 5000, а уплачено 6000. Откуда недоплата?

[Nastya85]

1. В 1 кв. было начислено 4000 (январь, февраль, март) тыс. уплачено в течение 1 кв. 3000 (январь, февраль)
2. Во 2 кв. начислено 5000 (апр, май, июнь) уплачено в течение 2 кв. 6000 (март (1000), апрель, май, июнь)

[Над.К]

Если в 1 квартале начислено 4000, то больше 4000 руб Вы никак не можете принять в уменьшение налога. Тоже самое и во 2 квартале - если начислено 5000 рублей, то больше Вы не можете поставить.

[Nastya85]

т.е внезависимости за какой квартал я оплатила, я могу поставить сумму не больше начисления?
Пример во 2 квартале начислено 5000 руб, я оплатила во втором квартале за 1 кв. 3000 и за 2кв. 1000, т.е. я смогу к вычету принять 4000 руб, так?

[Над.К]

т.е внезависимости за какой квартал я оплатила, я могу поставить сумму не больше начисления?

да

я оплатила во втором квартале за 1 кв. 3000 и за 2кв. 1000,

ВОт в данном варианте Вы можете во 2 квартале принять в уменьшение налога 1000 рублей. Потому что за 2 квартал именно её Вы и уплатили. Но уплата считается не до конца 30 июня, а на дату подачи декларации.
Взносы должны быть начислены за налоговый период и уплачены ЗА этот налоговый период на дату подачи декларации. А не уплачены В этом налоговом периоде.

[Nastya85]

да

ВОт в данном варианте Вы можете во 2 квартале принять в уменьшение налога 1000 рублей.

что то я запуталась в ваших словах, на первый вариант вы мне говорите да можно 4000 принять к вычету, на второй вариант уже просто приведенный пример по первому варинту, вы мне говорите нет, можно только 1000 руб. Так что правильнее, может я не правильно привела пример к моим словам, в чем различия моих слов с примером, можно еще раз?

[Andyko]

1. В 1 кв. было начислено 4000 (январь, февраль, март) тыс. уплачено в течение 1 кв. 3000 (январь, февраль)

по вашему примеру за 1 квартал начислено 4 и уплачено 4 к моменту подачи декларации

а со вторым примером сами разберитесь:

2. Во 2 кв. начислено 5000 (апр, май, июнь) уплачено в течение 2 кв. 6000 (март (1000), апрель, май, июнь)

во 2 квартале начислено 5000 руб, я оплатила во втором квартале за 1 кв. 3000 и за 2кв. 1000

и не дублируйте вопросы