Не закрыли авансы на предоплату с 2011 г.
к примеру 5 января оплатили аванс и сделали с.ф на аванс 76АВ/68, затем прошла 11 января отгрузка, но авансы так и не закрыли 68/76АВ. А сейчас на дворе 3ий квартал, как можно их закрыть?
 |
Не закрыли авансы на предоплату с 2011 г.
к примеру 5 января оплатили аванс и сделали с.ф на аванс 76АВ/68, затем прошла 11 января отгрузка, но авансы так и не закрыли 68/76АВ. А сейчас на дворе 3ий квартал, как можно их закрыть?
Вы обороты не сверяли по сч. 62.2 и 76.АВ за тот период? У вас, что программа автоматически не засчитывает полученный аванс при отгрузке?Сообщение от Бухгалтер 5
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
Да программа не засчитала авансы некоторые и мы теперь не знаем как быть?
Бухгалтерской справкой отразить зачет авансов! Сдать уточненную декларацию по НДС за тот период! Тогда у вас измениться сумма НДС, скорее всего к возмещению будет больше!
"Платить налоги - обязанность, платить мало налогов - искусство!" Искусство, а не криминал!
А есть другие варианты чтобы не сдавать уточненную декларацию?
в 3 кв можно как то исправить?
Если сумма получившейся переплаты действительно значительна и может вызвать нежелательные вопросы, я бы списала эти авансы на убытки в 3-м квартале, и, конечно, они не повлияют на налог на прибыль.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
это какие проводки делать? подскажите пожалуйста
написать справку бухгалтерии, написать что при проверке счетов 62,2 и 76 АВ обнаружены ошибки ,и не предъявлены бюджету авансы с ндс, которые ранее начислены и отражены в декларации за ... кварталы, поскольку данная ошибка не приводит к уменьшению налога за прошлые периоды, то исправления вносятся в текущий квартал
и все зачесть
к чему это
Да некчему на убытки списывать закройте авансы 3-м кварталом и напишите справку бухгалтера всё же объяснимо НДС не занижен в предыдущие периоды
зачесть куда?
degna, Nika21, можно с проводками?
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
Д-т 68-2 К-т 76-АВ
В этом случае сальдо 68-2 будет не соответствовать акту сверки с ИФНС.
Если внимательно читали ветку, ТС не хочет подавать уточненные расчеты за те кварталы.
Последний раз редактировалось Искорка; 21.08.2012 в 10:24.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
Если после исправлений через уточненную декларацию за 1 кв. сумма НДС не вылазит к возмещению из бюджета, т.е. по уточненной декларации будет уплата, но в меньшем размере, я бы все же подала уточненку за 1 кв., поскольку этот способ
тоже несет налоговые риски.
См. письмо Минфина №03-07-11/363 от 25.08.10 о том, что положения ст. 54 НК РФ в отношении налоговых вычетов по НДС не применяются.
Ага, давайте теперь бюджет кормить и по налогу на прибыль и по НДС. Жирно им не будет?
Почему это не будет без уточнёнок в ключить зачёт данного НДС с авансов в НД за 3 квартал
Включит в 3-ем квартале, опять к возмещению будет, если без привлечения внимания - только списанием.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
Ну, не хотят люди светиться, и согласны платить за это.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
откуда Вы знаете что в НД за 3 квартал у них будет к возмещению ??? там же и реализация тоже будет отражаться. Читайте первоначальный вопрос
Последний раз редактировалось Nika21; 21.08.2012 в 11:17.
Собственно, не откуда не следует, что и за 1 кв. после уточненной будет возмещение.
Не знаю, только предполагаю, что если сумма НДС с аванса настолько велика, что привлечет внимание в том квартале, когда реально прошла реализация, то в других тем более существенно повлияет на результат.
Читайте мой первый ответ
Последний раз редактировалось Искорка; 21.08.2012 в 11:25.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
Тогда в #8 уже все написано.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
ну это уже домыслы так можно долго тему развивать
Согласна, не стоит выдергивать фразы из ответов.
... обычно не кусаюсь
Если твоё желание не исполнено, значит, оно ещё не оплачено... (с)
Как можно списать авансы на убытки???
И в каком регламенте написано, что бухгалтер может так вольно обращаться с учетом? Совершать ошибки, не исправлять их, а пытаться еще раз с ошибками скрыть!
Снюсь в кошмарах... Качественно, недорого...
... Постоянным клиентам... 10 минут в подарок... .
в дт 68
Нет, ну такие варианты существуют, например при списании кредиторской задолженности, НДС исчисленный с авансов списывается на расходы, не принимаемые в целях налогообложения.
полностью согласна
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
