Помогите пожалуйста с НДС

[ekspert_elena]

Подскажите пожалуйста-не сходится НДС.

считаю по формуле:

1) Д62.1х18:118=Д90.3 = 240890,34
2) К62.2х18:118=Д76АВ = 92875,42
3) К60х18:118=Д19 этот пункт не сходиться К оборота 60 = 769530,96 а Д оборота 19 = 71803,88
4) Д62.2х18:118=К76АВ = 88299,15

Теперь смотрю
а) 1+2 должно = НДС по книге продаж 333765,76 (оно равно)
б) 3+4 должно = НДС по книге покупок 160103,03 (оно равно)

Теперь должно быть так:

а-б=НДС к оплате, по декларации и равно К68.2 по ОСВ

а у меня а-б=173662,73, а по декларации и К68.2 по ОСВ 141042,37

Помогите пожалуйста!!! В чем ошибка?? и как её найти?

[Сергей А.В.]

3) К60х18:118=Д19 этот пункт не сходиться К оборота 60 = 769530,96 а Д оборота 19 = 71803,88

Возможно есть покупки без НДС или НДС сразу включен в стоимость активов/расходы.

В чем ошибка??

Сравнивайте декларацию и книги покупок/продаж.

[ekspert_elena]

Покупки без НДС есть, что с ними делать?)) Где там может быть ошибка?

[Январь]

Покупки без НДС есть, что с ними делать?))

Так убрать их сначала из расчета в формуле "К60х18:118=Д19"

[ekspert_elena]

они проведены по поступлению, ставка ндс-без ндс, но почему-то в книгу покупок не попадают, 1с просит с/ф

[Январь]

ekspert_elena, а если 1с хлеба с колбасой попросит, в магазин побежите?
Что этим покупкам делать в книге покупок, если они без НДС?

[ekspert_elena]

Так убрать их сначала из расчета в формуле "К60х18:118=Д19"

то есть мне нужно из 19 счета вычесть то, что было без НДС?

[ekspert_elena]

ekspert_elena, а если 1с хлеба с колбасой попросит, в магазин побежите?
Что этим покупкам делать в книге покупок, если они без НДС?

если ей хлеб нужен будет для правильного сведения отчетности-побегу, что ж делать-то)))

если они без ндс-все равно отражаются в книге покупок, но стоят без ндс

[Январь]

то есть мне нужно из 19 счета вычесть то, что было без НДС?

Как можно вычесть то, чего так нет? Ну, не должно быть по крайней мере.
От 60-го счета надо убрать то, что куплено без НДС, и уже к полученной сумме формулу применять. И то при условии, что ставка НДС на все оставшиеся покупки одинаковая.

[ekspert_elena]

так вот у меня хрень в том, что по 60 сумма 597385,48 а по 19 92831,02
а должна по 19 по идее быть 91126,59

[Январь]

Надо найти тогда конкретную сумму, где НДС не так получается.
Возможно, еще какие-то покупки через 76 были

[ekspert_elena]

76 вроде хорошо у меня сошелся, не могу найти ошибку никак либо на 60, либо на 19

[Сергей А.В.]

Сделайте анализ 60 и 19. Посмотрите корреспонденции.

[Шерочка]

так вот у меня хрень в том, что по 60 сумма 597385,48 а по 19 92831,02
а должна по 19 по идее быть 91126,59

Надо крыжить все счет-фактуры, что бы понять с каких счет-фактур НДС не попал в книгу покупок! У вас должны биться сч. 62.1 и 62.2 с 76.АВ и 68.2, как же и по поставщикам! Сделайте анализ счета 68.2, посмотрите все ли суммы попали в него! Декларация по НДС и анализ счета 68.2 должны идти! Если расхождения, значит что-то отражено не так в базе!

[Анжелика Ник]

ekspert_elena, в какой 1с работаете?

[ekspert_elena]

1с Бухгалтерия 8.2

[Анжелика Ник]

Анализ состояния налогового учета по НДС провели? экспресс проверку ведения учета тоже выполнили?

[ekspert_elena]

Анализ состояния налогового учета по НДС провели? экспресс проверку ведения учета тоже выполнили?

да это все делалось-ошибок не выдает...

[Анжелика Ник]

анализ состояния налогового учета по НДС- приобретенные ценности-проваливаемся внутрь-вычет по приобретенным ценностям -отражены в книге покупок -без ошибок - и совпадает с вашими цифрами по 19 и 60?

[ekspert_elena]

анализ состояния налогового учета по НДС- приобретенные ценности-проваливаемся внутрь-вычет по приобретенным ценностям -отражены в книге покупок -без ошибок - и совпадает с вашими цифрами по 19 и 60?

нет

по анализу: ндс 92831,02 (эта сумма в осв по 19 счету) сумма без ндс 515727,87 всего 608558,89

по книге покупок: ндс 134757,29 сумма без ндс 515727,87 всего 883408,89

[ekspert_elena]

а по осв по 19 счету 92831,02

а по К 60 - 597385,48

[Анжелика Ник]

ekspert_elena, вы же понимаете,что в книгу покупок попадают не только записи по входящему НДС..

вы посмотрели анализ 19 счета там корреспонденция только с 60 счетом? это к вопросу по разнице 60 счета и анализа налоговых вычетов.

[ekspert_elena]

да смотрела. там 92831,02

[ekspert_elena]

уже и вручную проверяла- считала, на 60 что поступило с ндс-все попало на 19, ндс везде правильно расписан

[Анжелика Ник]

ekspert_elena, раскрыли в анализе налогового учета -Вычет по приобретенным ценностям - далее раскрыли -отражено в книге покупок-без ошибок-будет список счетов фактур- сверяйте тогда его в ручную с 60 счетом, почему у вас там ,а в анализе

597385,48

608558,89

[ekspert_elena]

[QUOTE=Сергей А.В.;53799041]Возможно есть покупки без НДС или НДС сразу включен в стоимость активов/расходы.

если есть покупки без ндс, то этот пункт должен не сходиться? или он в любом случае должен сойтись?

[ekspert_elena]

еще вопрос, а то я уже совсем запуталась((( в пункте 3) К60х18:118=Д19 кредит 60 мы берем оборот или сальдо?

[Анжелика Ник]

оборот... сальдо это просто ваша задолженность

[ekspert_elena]

Всем спасибо огромное за помощь, все сошлось