Декларация по НДС с учётом авансов

[Vovik]

Здравствуйте
Не могу понять, как заполнить декларацию по НДС с учётом авансов(закрытых), в 3 кв. были 2 аванса, но они оба закрыты, то что в книгу продаж нужно указать все счета фактуры (итоговые и на аванс) это я понял, и что сумма продаж и сумма НДС в книге продаж получается по формуле(аванс+итоговая) это тоже понял. А вот как быть с декларацией по НДС, ставлю в 070 авансы, так у меня к уплате получается огромный НДС, что я делаю не так? или по 010 надо какие-то другие суммы ставить? или вообще не так заполнять? Или 070 запоняется только в том случае если есть открытые на дату завершения квартала авансы? Да и еще в 070 ставиться сумма аванса с НДС или без?

[Тоня]

ставлю в 070 авансы, так у меня к уплате получается огромный НДС,

А в стр. 200 этот НДС отразили? Вычет по закрытым авансам.

[LIZI]

Vovik, я для себя делала шпаргалку

стр.010 90-68 начислен НДС
стр.070 76-68 НДС с авансов по выставленным сч/ф
стр.120 Кр-оборот 68 книга продаж

стр.130 68-19 НДС по приобретенным ценностям
стр.200 68-76 НДС с авансов, зачтенных при реализации
стр.220 Дт-оборот 68 книга покупок

[Vovik]

А в стр. 200 этот НДС отразили? Вычет по закрытым авансам.

Спасибо, понял свою ошибку.

[Vovik]

Vovik, я для себя делала шпаргалку

стр.010 90-68 начислен НДС
стр.070 76-68 НДС с авансов по выставленным сч/ф
стр.120 Кр-оборот 68 книга продаж

стр.130 68-19 НДС по приобретенным ценностям
стр.200 68-76 НДС с авансов, зачтенных при реализации
стр.220 Дт-оборот 68 книга покупок

Замечательно, очень удобно, благодарю.

[Vovik]

Опять вопросы, почему-то когда формирую сч-ф на аванс выданный, 1С не формирует проводки по 76 счёту, я отключил провдки, но если их включить неправильно формируется сальдо на 68.2 авансы не засчитываються

[LIZI]

Vovik, формируется проводка 76.АВ-68.2

[LIZI]

стр.220 Дт-оборот 68 книга покупок

наверно не совсем корректно написала. Дебетовый оборот по сч. 68 не учитывает перечисления в бюджет, т.е. Д-т оборот по сч.68 минус Дт68Кт51

[Тоня]

авансы не засчитываються

В книгу покупок закрытые авансы попадают (с/ф регистрируются)?

[LIZI]

68.2 авансы не засчитываються

Формирование записей в книге покупок делаете?

[Vovik]

В книгу покупок закрытые авансы попадают (с/ф регистрируются)?

Почему в книгу покупок? Авансы платятся мне, продавцу

[Vovik]

Формирование записей в книге покупок делаете?

Да, книга продаж и покупок сформирована

[Тоня]

Значит должна быть проводка 68/2 76/АВ по каждому закрытому авансу.

[Vovik]

Значит должна быть проводка 68/2 76/АВ по каждому закрытому авансу.

Она формируется кт68.2-дт76АВ, но ведь и та счёт фактура которую я выдал после отгрузки формирует НДС на 68.2 в полном объеме, вот пример 134400 предоплата мне из них 20501 НДС, он садиться на 76, а потом на 68.2, после отгрузки делаю счёт фактуру на общую сумму 192000 в т.ч. НДС =29288, и в итоге по кредиту 68.2 висит сумма 49789, вместо положенных 29288.

[Январь]

Vovik, у вас три проводки должно быть и три записи
76.АВ - 68.2 при получении аванса, запись в книге продаж, НДС 20 501р.
90.3 - 68.2 при реализации, запись в книге продаж, НДС 29 288р.
68.2 - 76.АВ при зачете аванса, запись в книге покупок, НДС 20501р.
В результате, если только эти операции, сальдо по 68.2 будет 29288 по кредиту

[Vovik]

Vovik, у вас три проводки должно быть и три записи
76.АВ - 68.2 при получении аванса, запись в книге продаж, НДС 20 501р.
90.3 - 68.2 при реализации, запись в книге продаж, НДС 29 288р.
68.2 - 76.АВ при зачете аванса, запись в книге покупок, НДС 20501р.
В результате, если только эти операции, сальдо по 68.2 будет 29288 по кредиту

Вот вот, но чтобы получить эти все проводки пришлось помучаться, только сделал на основании счёт-фактуры выданной сделал запись книги покупок, НО! суммы садяться с минусами и исправить не дает, чтобы сделать положительными суммы, вбиваем в "итоги", "сумму без ндс", "ндс", нули, либо стираем цифры до нуля, а потом уже вручную вбиваем нужные суммы и проводим документ. А проводки именно такие и получились, просто хотелось все по правильному через документы сделать.

[LIZI]

Вообще то все должно формироваться автоматически.
1. Сч/ф на аванс на дату получения аванса
2. сч/ф на реализацию на дату реализации (5 дней)
3. Запись в книге покупок. На последнюю дату месяца
4. Запись в книге продаж. На последнюю дату месяца

А кстати, какая у Вас 1С? Этот алгоритм для 7-ки.

[Vovik]

Вообще то все должно формироваться автоматически.
1. Сч/ф на аванс на дату получения аванса
2. сч/ф на реализацию на дату реализации (5 дней)
3. Запись в книге покупок. На последнюю дату месяца
4. Запись в книге продаж. На последнюю дату месяца

А кстати, какая у Вас 1С? Этот алгоритм для 7-ки.

С некоторыми извращениями все получилось, 1С Бух 7.7 ver4.5 резил 545