по 3 кварталу получилась прибыль. проводки

[Аноним]

Здравствуйте, расскажите мне пожалуйста какие проводки сделать. А то прибыль вылезла 1 раз, а я только начинаю в этом разбираться. После закрытия месяца по Кредиту сч. 99,1 сумма 103 тыс. руб. Рассчитывая налог на прибыль у меня получилась прибыль 105 тыс. , следовательно надо оплатить 21 тыс. ПБУ 18/02 не используем.

[mvf]

99 - 68

[Шерочка]

Здравствуйте, расскажите мне пожалуйста какие проводки сделать. А то прибыль вылезла 1 раз, а я только начинаю в этом разбираться. После закрытия месяца по Кредиту сч. 99,1 сумма 103 тыс. руб. Рассчитывая налог на прибыль у меня получилась прибыль 105 тыс. , следовательно надо оплатить 21 тыс. ПБУ 18/02 не используем.

Я не пойму, почему нужно оплатить 21 тыс., если получилось в декларации 105 тыс.? Так всетаки, сколько у вас получилось к доплате по декларации за 9 месяцев?

[mvf]

Я не пойму, почему нужно оплатить 21 тыс., если получилось в декларации 105 тыс.?

105 х 20% = сколько?

[Аноним]

т.е . Д 99 К 68.4.1. - это начислен налог 21 тыс., (или сумму прибыли здесь указывать?)
Д 51 К 68.4.1 - уплачено
правильно я поняла????

[mvf]

т.е . Д 99 К 68.4.1. - это начислен налог 21 тыс.

Да.

Д 51 К 68.4.1 - уплачено

Наоборот.

[Аноним]

Наоборот.

Да да, наоборот, описка вышка. Спасибо за совет.)