 |
Добрый день!
На 01.01.2012 г. по отчетности на сч. 303.11 - кредитовый остаток 700 руб. Фактически же этого остатка нет (видимо недоначислили по накопит. части в программе в 2011 г.). Как теперь можно поправить это дело? Какими проводками убрать эту несуществующую переплату? Может кто сталкивался, подскажите, пожалуйста.
Заранее спасибо!
может отсторнировать текущей датой?!
Жизнь - не зебра из черных и белых полос. Жизнь - шахматная доска. Здесь все зависит от твоего хода.
Д 401.20 213 К 303.07 730 -700,00?Сообщение от Nephila
на сч. 303.11 - кредитовый остаток 700?????????Д 401.20 213 К 303.07 730 -700,00?
Для начала возьмите сверку расчетов в пенсионном фонде,проверьте все расчеты , а потом принимайте решение о сторнировании сумм
прежде чем рассуждать:
выполните совет:
а вообще присоединяюсь к вот этому:
Автор темы уж как то очень непонятно обрисовал ситуацию... что значит сальдо в отчете по 303 11 000 ? В Каком отчете ? в Бухгалтерском? Что значит "в программе" ? обороты по главной книге и сальдо не идет с данными бухгалтерского отчета (баланса)? Или не идет остаток по отчету в пенсионный фонд с данными учета?
В любом случае, оснований сделать сторно у автора темы нет, нужно сначала все проверить, все обороты и данные всех отчетов, выяснить причину расхождений, а уже потом принимать решение... как то так слишком легкомысленно суждение высказываете...
Сверка с ПФ РФ на руках. Не идет именно остаток по отчету в пенсионный фонд с данными учета.
есть такое понятие "крыжить"...
и если в результате этого замечательного процесса вы выявите ошибку в учете, то ее можно будет исправить...
а если ошибка в отчетности, то сдадите уточненный отчет...
каким образом?) доначислить в текущем периоде за прошлый?
а что, есть другие варианты?
157н
18. Исправление ошибок, обнаруженных в регистрах бухгалтерского учета, производится в следующем порядке:
...
ошибка, обнаруженная в регистрах бухгалтерского учета за отчетный период, за который бухгалтерская отчетность в установленном порядке уже представлена, в зависимости от ее характера, отражается датой обнаружения ошибки
дополнительной бухгалтерской записью,
либо бухгалтерской записью, оформленной по способу "Красное сторно", и дополнительной бухгалтерской записью.
Дополнительные бухгалтерские записи по исправлению ошибок, а также исправления способом "Красное сторно" оформляются первичным учетным документом, составленным субъектом учета - Справкой, содержащей информацию по обоснованию внесения исправлений, наименование исправляемого регистра бухгалтерского учета (Журнала операций), его номер (при наличии), а также период, за который он составлен.
снимаю шляпу
стою рядом, теребя свою снятую шляпу
Жизнь - не зебра из черных и белых полос. Жизнь - шахматная доска. Здесь все зависит от твоего хода.
В моем случае по бухгалтерскому учету расхождений по начислению и перечислению взносов в ПФР (страховая часть и накопительная часть, учет ведем рубли и копейки) нет, а в отчетности по форме РСВ-1 ПФР за 2010 год в результате округлений на конец года получилась переплата взносов 1 руб. Что делать с этим рублем?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием