ЕНВД и безналичный расчёт

[Алекс...]

[Над.К]

И?

[Аноним]

Форма оплаты не зависит от ЕНВД

[Andyko]

и ЕНВД не зависит от формы оплаты

[Алекс...]

Алекс..., Магазин на ЕНВД с 2008г. Торгует за наличный и безналичный расчёт с физ. и юр. лицами в т.ч. с бюджетными организациями. Частично заключались договора розничной купли-продажи где указывалось, что товар предназначен для личного, семейного, домашнего или иного использования, не связанного с предпринимательской деятельностью. Договор сырой. На 70% подходит к договору поставки. При покупке по безналичному расчёту выставлялись счета без выделения НДС.При отгрузке выдавалась накладная Торг-12 без выделения НДС, счета-фактуры не выдавались. Товар доставлялся транспортом магазина по указанным адресам. В торговом зале используется чекопечатающая машина. Хотим уплатить НДС и НДФЛ с безнала по уточнённой декларации. Как зачесть расходы по приобретённому НДС, если товар закупается одной накладной для продажи в розницу (без ККМ) и безналом? Или есть другие выходы?

[Andyko]

Договор сырой. На 70% подходит к договору поставки

любой подписанный двумя лицами договор подходит к договору поставки в значительно большей степени

Как зачесть расходы по приобретённому НДС,

путем включения в книгу покупок соответствующих строк
если я правильно понимаю вопрос

[Алекс...]

Andyko, Какую часть отнести к рознице и какую к безналу при расчёте.

[Andyko]

если вы не можете сказать точно, какую часть куда отнести, то в книгу покупок вам заносить нечего

[Алекс...]

если вы не можете сказать точно, какую часть куда отнести, то в книгу покупок вам заносить нечего

Весь документооборот ведётся. В торг. зале применяется чекопечат. машина, на учёте не стоит.Канцтовары, ассортимент огромен.Товар приобретается на опт и розн. одной накладной.Какие накладные отнести к налу а какие к безналу? Методика?

[Andyko]

методика раздельного учета нк не определена
определено, что она должна быть

[Алекс...]

методика раздельного учета нк не определена
определено, что она должна быть

Могу ли взять в зачёт входящий НДС из счетов фактур в процентном соотношении опта и розницы?

[Andyko]

это как?
75,22% стола?

[Алекс...]

Andyko, Огромное спасибо за участие.Подскажите по какой методике исчислит НДС, НДФЛ проверяющий орган?

[ZZZhanna]

по какой методике исчислит НДС, НДФЛ проверяющий орган?

Имея представление об их безграничной фантазии, могу предположить, что просто выкинет из вычетов всё, а вам предоставит право доказывать правомерность ваших расчетов.
Оптовая продажа отличается тем, что из документов на отгрузку можно точно определить реализуемый товар. Вот именно по этому товару и можно и нужно предъявлять НДС к вычету. Организовать это можно так: приходовать в одну кучу, например, в розницу, включая НДС. А потом, когда становится понятно, что именно будет продано юр.лицу, переводить этот товар "на другой склад", "оптовый", ну или куда там удобнее в учете, и в этот момент ставить к вычету НДС по этому товару.

[Алекс...]

ZZZhanna, Спасибо.

[Алекс...]

Имея представление об их безграничной фантазии, могу предположить, что просто выкинет из вычетов всё, а вам предоставит право доказывать правомерность ваших расчетов.
Оптовая продажа отличается тем, что из документов на отгрузку можно точно определить реализуемый товар. Вот именно по этому товару и можно и нужно предъявлять НДС к вычету. Организовать это можно так: приходовать в одну кучу, например, в розницу, включая НДС. А потом, когда становится понятно, что именно будет продано юр.лицу, переводить этот товар "на другой склад", "оптовый", ну или куда там удобнее в учете, и в этот момент ставить к вычету НДС по этому товару.

Как сформировать книгу продаж,если счета-фактуры не выставлялись? Из каких с-

[Алекс...]

Имея представление об их безграничной фантазии, могу предположить, что просто выкинет из вычетов всё, а вам предоставит право доказывать правомерность ваших расчетов.
Оптовая продажа отличается тем, что из документов на отгрузку можно точно определить реализуемый товар. Вот именно по этому товару и можно и нужно предъявлять НДС к вычету. Организовать это можно так: приходовать в одну кучу, например, в розницу, включая НДС. А потом, когда становится понятно, что именно будет продано юр.лицу, переводить этот товар "на другой склад", "оптовый", ну или куда там удобнее в учете, и в этот момент ставить к вычету НДС по этому товару.

Из каких счетов-фактур формируется книга покупок?

[ZZZhanna]

Из каких счетов-фактур формируется книга покупок?

Из полученных, только сумма будет не целиком по сч-факт, а частично, и дата - не дата оприходования товара, а дата использования для целей, облагаемых НДС (перевода из розницы в опт).
С книгой продаж... Ну я бы сформировала бы на основании отгрузочных документов. И предложила бы покупателям, вдруг они им тоже пригодятся.