Ип переход с ОСНО на УСН.отгрузка прошла в 2012.НДС уплачен.Оплата в 2013.6%?

[ОксанаПермь]

ИП перешел с 01.01.2013 на УСН с ОСНО.Отгрузка прошла в 2012 в декабре.При сдаче декларации по НДС суммы включены в налоговую базу.Уплачен ндс в бюджет.Деньги за товар,услуги поступят в 2013 году.Вопрос: надо будет с этих сумм платить 6%???.получается 18% ндс и + 6%???.или нет??.Пожалуйста обоснование(статьи НК или еще что?).Спасибо.

[Andyko]

http://mvf.klerk.ru/nk/346_25.htm

[ОксанаПермь]

прочла.Там про получении оплаты.в моем случае оплаты еще нет

[Зета]

Платить не надо 6%. Вы все налоги по этой сделке заплатили по ОСНО.
http://mvf.klerk.ru/usn/usn001_16.htm

[Andyko]

Зета, я очень сильно сомневаюсь, что по этой сделке они заплатили ндфл.

[ОксанаПермь]

НДФЛ..................не поняла.он то при чем?

[Andyko]

это очень грустно

[ОксанаПермь]

Для Вас все очень просто)))грустно...значит надо)))простио если не трудно поясните почему

[Andyko]

ндфл - это налог, который платит предприниматель со своих доходов
доходы считаются кассовым методом на осно точно так же, как и на усн
поскольку под обложение ндфл эта продажа не попадает, платить усн надо
ндс при отгрузке начислен при осно правильно

[ОксанаПермь]

ндфл - это налог, который платит предприниматель со своих доходов
доходы считаются кассовым методом на осно точно так же, как и на усн
поскольку под обложение ндфл эта продажа не попадает, платить усн надо
ндс при отгрузке начислен при осно правильно

значит с сумм которые поступят в 2013 году мне надо удержать ндфл???

[ОксанаПермь]

значит с сумм которые поступят в 2013 году мне надо удержать ндфл???

и при УСН платится 6% и сумма ндфл?..например поступило 100 рублей 6 рублей налог и (100-6)/100*13 это ндфл?

[Andyko]

и при УСН платится 6% и сумма ндфл?

нет, усн заменяет ндфл

[ОксанаПермь]

Зета, я очень сильно сомневаюсь, что по этой сделке они заплатили ндфл.

Тогда тут про что?Спасибо Вам за помощь)

[ОксанаПермь]

Зета, я очень сильно сомневаюсь, что по этой сделке они заплатили ндфл.

Тогда тут про что?Спасибо Вам за помощь)

получается по деньгам которые придут в 2012 по отгрузке в 2012 надо будет платить 6%?

[Andyko]

да

[Константин_50]

ОксанаПермь, там еще и вычеты по НДС по нереализованным ТМЦ восстановить надо.
Вообще, может "очень весело" оказаться.

[ОксанаПермь]

ОксанаПермь, там еще и вычеты по НДС по нереализованным ТМЦ восстановить надо.
Вообще, может "очень весело" оказаться.

Я поняла так.Все деньги которые придут в 2013 году за реализацию в 2012 году я облагаю 6 %.Пожалуйста еще напишите где это написано(комменнт или еще что)

[Константин_50]

ОксанаПермь, деньги которые придут в 2013 году - это доход 2013 года. Они попадают под УСН 6%.
Себестоимость отгруженных и не оплаченных товаров на 01.01.2013 можно поставить в вычет в 2012 году.
Вычеты по НДС из книги покупок 2012 г. в части нереализованных ТМЦ надо восстановить в 2013 году.
Если я ошибаюсь, меня поправят.

[ОксанаПермь]

ОксанаПермь, деньги которые придут в 2013 году - это доход 2013 года. Они попадают под УСН 6%.
Себестоимость отгруженных и не оплаченных товаров на 01.01.2013 можно поставить в вычет в 2012 году.
Вычеты по НДС из книги покупок 2012 г. в части нереализованных ТМЦ надо восстановить в 2013 году.
Если я ошибаюсь, меня поправят.

у меня услуги........товара или осн средств нет.Только что звонила в ифнс ...мне ответили что не нужно облагать 6%.я запуталась

[ОксанаПермь]

Ответ моей мамы)))..так как я в 2012 году ндфлом не облагала...то в 2013 все что придет 6%

[Andyko]

слушайте маму

[Константин_50]

Andyko, просто теория. Вот этот момент

Себестоимость отгруженных и не оплаченных товаров на 01.01.2013 можно поставить в вычет в 2012 году.

мне до конца не понятен. Ведь дохода применительно к НДФЛ по таким расходам не будет. Пусть там даже не товары, а услуги.
Как быть?

[Andyko]

не ставить