налог за 2012 год УСН 6% Юр.л.

[кубик]

Добрый день!
Считаю первый раз налог УСН 6% юр. лицо, за год. Проверьте, пожалуйста, правилльно ли я посчитала налог за год.
Доход 2012 год 19 717 301,86 руб.
Уплачено (из начисленных) 2012г. ПФР, ФФОМС, ФСС нс 565 235,03 руб.
Начислен (не уплачен) ФСС 2,9% 52 820,15 руб.
Пособие по вр. нетрудоспособности 94 930,81 руб.
Пособие по ух. за ребенком 364 957,90 руб.
Получено возмещение от ФСС 402 911,26 руб.
Уплачен налог за 9 мес. 438 472,00 руб.
Сумма налога к уплате за год 152 777,00 руб.
Спасибо.

[Над.К]

Начислен (не уплачен) ФСС 2,9% 52 820,15 руб.
Пособие по вр. нетрудоспособности 94 930,81 руб.
Пособие по ух. за ребенком 364 957,90 руб.
Получено возмещение от ФСС 402 911,26 руб.

Вот тут ничего не понятно. Сколько за счет организации оплачено больничных? ИМеются ввиду 3 дня за счет организации.

[кубик]

за счет организации, 3 дня, оплачено за 2012 г. 2 923,89 руб. (Всего оплачено больничных 97 854,70 руб., за счет орг. 2 923,89 возмещено ФСС 94 930,81 руб.)

[ZZZhanna]

Пособие по ух. за ребенком 364 957,90 руб.

Получено возмещение от ФСС 402 911,26 руб.

возмещено ФСС 94 930,81 руб.)

Вот это всё к налогу по УСН не имеет никакого отношения, т.к. всё это за счет ФСС.

[кубик]

я это понимаю, написала для полной картины. Меня интересует сумма начисленная (не уплаченная) ФСС 2,9% 52 820,15 руб. Могу ли я на эту сумму уменьшить налог по УСН. Получается пограничное состояние, если на эту сумму можно уменьшить налог то тогда вычет считаем по формуле А6=А2*50%, если нет, то А6=А3+А4+А5.

[ZZZhanna]

Могу ли я на эту сумму уменьшить налог по УСН

нет.

[кубик]

почему нет? мы же возмещение получали за вычетом начисленной суммы ФСС 2,9% 52 820,15 руб.

[ZZZhanna]

Тогда можно.

[Над.К]

Всего оплачено больничных 97 854,70 руб., за счет орг. 2 923,89

Эээ, очень странный перекос. У Вас что, кто-то болел по полгода?

Меня интересует сумма начисленная (не уплаченная) ФСС 2,9% 52 820,15 руб. Могу ли я на эту сумму уменьшить налог по УСН.

Да

[кубик]

Эээ, очень странный перекос. У Вас что, кто-то болел по полгода?

Да

Да у нас всего за год 2 больничных все с большой длительность, у одной девушки больничный с марта по август