НДС: оформление первички за услуги оказанные в предыдущем нал. периоде

[mobynik]

Добрый день!
Конфликт с покупателем...
Бональное дело, в декабре сложилась ситуация: оказывались услуги в течении года, которые не оформлялись первичкой!
По итогам, нами формируются акты в.р. с такими реквизитами №... от 31.12.2012 за период от 01.01.12 по 31.01.2012, к нему формируется сч.ф. №..... от 31.01.2012 года.
Контрагент, пишет нам претензии что документы оформленны с ошибками! НАСТАИВАЕТ на том что все документы необходимо выписать текущей датой (декабрем на тот момент)...
Написали ответ, что по 402 ФЗ первичный док-т оформляется по окончании хоз.операции (или когда об этом стало известно), что по НК НДС уплачивается поквартально и что указания в сч.ф. иной даты оформления (и как следствие отражение в более позднем налоговом периоде) риски... Однако, понимания так и не находим!
Помогите, может у кого то есть аргументы более доступные для понимания...

[Зета]

Так покупатель прав
От какой даты акт, от той и счф

Почему у вас дата счф раньше даты акта?

[Тоня]

А как по акту

от 31.12.2012

можно сформировать с/ф

от 31.01.2012

?

Какие услуги оказывали, почему не оформляли первичку?

[mobynik]

А как по акту
можно сформировать с/ф


Какие услуги оказывали, почему не оформляли первичку?

Но в акте же указан период оказания услуг!

Перевозка, не оформляли тк кто то где то не доработал, не суть...

[Зета]

С актом более-менее понятно. Хотя акты на перевозку принято оформлять в день окончания конкретной перевозки.

Почему счф почти на год раньше акта?

[mobynik]

С актом более-менее понятно. Хотя акты на перевозку принято оформлять в день окончания конкретной перевозки.

Почему счф почти на год раньше акта?

Принято, но бывает что то теряется на производстве...

Мне как раз таки понятно все именно с сч.ф., услуга оказана в январе - заплатить НДС я обязан в январе. Здесь все очевидно, ИМХО...

[gnews]

услуга оказана в январе - заплатить НДС

и акт январём

[Тоня]

Очевидно, но и акт вы тогда должны выставить в январе, а не через год.

[mobynik]

Очевидно, но и акт вы тогда должны выставить в январе, а не через год.

А что мне запрещает выписать акт декабрем (на момент когда мне стало известно о хоз операции) и прописать что акт за январь?

[Тоня]

Ничто. Но и с/ф извольте оформить не позднее 5 дней с даты реализации (оказания услуг) как то предписывает 168-НК.

[gnews]

Если Вам

стало известно о хоз операции

в декабре, то счф за январь по этой хозоперации взяться неоткуда

[mobynik]

Ничто. Но и с/ф извольте оформить не позднее 5 дней с даты реализации (оказания услуг) как то предписывает 168-НК.

Дата реализации - январь! А вот дата оформления акта, декабрь... и 168 статья с датой оформления первички, составление сч.ф. никак не связывает.

[Тоня]

Полезем в теологические дебри понятия "отгрузка". Дата отгрузки товаров/работ/улуг в вашем случае?

[gnews]

Как-то мутно.
Если Вы не знали о хозоперации до декабря

акт декабрем (на момент когда мне стало известно о хоз операции)

, то что же написали в счф за январь, который (счф)
выставили

31.01.2012 года.

[mobynik]

Полезем в теологические дебри понятия "отгрузка". Дата отгрузки товаров/работ/улуг в вашем случае?

Январь, конкретно если то 31.01.12

[Elen.ka]

mobynik, проверьте указанный Вами год счета-фактуры. Там точно 2012, а не январь 2013?

[Тоня]

конкретно если то 31.01.12

Так почему вы фиксируете этот момент только через год? Несмотря на то, что обязательства по договору перевозки вы выполнили в момент доставки груза заказчику, что подтверждает транспортная накладная.
З.Ы. В конце концов, идя на приницип из-за вашего же собственного косяка вам какая разница какой период уточнять..