Сверка с ИФНС по прибыли

[Helen1809]

Уважаемые форумчане, помогите разобраться.
Сделала сверку с ИФНС по налогу на прибыль. Вижу, что по моим данным за 2011 год переплата налога (я там не учла один раз авансовый платеж, и получается оплатила больше).
И в декл за 3 кв 2011 года я в строках 210,220,230 вообще не указала сумму авансовых платежей, хотя оплата была за 2 квартал. Соответственно, сумма налога к доплате не идет на сумму неуказанных ав платежей( стала больше) и в строках 270 и 271 - она не корректная.
в общем, с ифнс у меня не идет именно на сумму не указанных аван платежей. И я никак не пойму, как ифнс в акт ставят сумму начислено по расчету, такое чувство, что в акте по строке начислено по расчету налоговая ставит сумму из строки декларации 270 и 271 (сумма налога к доплате). Хотя логичнее же брать из декларации сумму исчисленного налога и по году и сразу видно, что сумма годового исчисленного налога получилась меньше всех моих оплат. вывод - на лицо переплата.
Как сейчас быть, как выровнять эти расхождения.

[saigak]

Как сейчас быть, как выровнять эти расхождения.

подать уточненки

Хотя логичнее же брать

не ищите логику в действиях налоговой

[Январь]

такое чувство, что в акте по строке начислено по расчету налоговая ставит сумму из строки декларации 270 и 271 (сумма налога к доплате).

И это правильное чувство. Точнее суммы из разделов 1.1, 1.2
А что вы там не правильно заполнили - это не проблемы налоговой. Сдайте уточненки

[Helen1809]

не знаю мне кажется это бредом. как может быть авансовый платеж приоритетнее самого начисления(((
а если я сдам уточненки, камералка будет? или раз тут сумма начисленного налога не меняется - все будет без проверок?

[saigak]

если я сдам уточненки, камералка будет?

будет. камералке подлежат ВСЕ поданные декларации.

[Январь]

как может быть авансовый платеж приоритетнее самого начисления

А где вы приоритет видите? Не указав авансывые платежи в 210 строке вы там самым как раз и начислили себе лишние суммы

а если я сдам уточненки, камералка будет?

Камеральная проверка проводится для всех деклараций. Будут ли к вам вопросы, не угадает никто. С учетом характера ошибки, скорее всего никаких вопросов не будет.

[Helen1809]

[QUOTE=Январь;53955516]А где вы приоритет видите? Не указав авансовые платежи в 210 строке вы там самым как раз и начислили себе лишние суммы

Дак, почему я этим на числила? Разве начисление это не строка 180? вообще мне кажется. что сумма авансовых платежей- это скорее справочная сумма. ведь платежи итак видны по поступлениям на р/счет

[saigak]

сумма авансовых платежей- это скорее справочная сумма

нет, тот кто вводит декларацию не видит поступления на счет.

[Январь]

Разве начисление это не строка 180?

Нет. Начисления - это сроки из разделов 1.1 и 1.2, суммы которых формируются с учетом в том числе 210 строки. Или вы считаете, что вводящий ваши декларации должен с калькулятором сидеть и высчитывать, сколько доначилить надо с учетом начисленного в предудих кварталах?

[Helen1809]

Нет. Начисления - это сроки из разделов 1.1 и 1.2, суммы которых формируются с учетом в том числе 210 строки. Или вы считаете, что вводящий ваши декларации должен с калькулятором сидеть и высчитывать, сколько доначилить надо с учетом начисленного в предудих кварталах?

хорошо, тогда получается у меня по строке 180 может быть указано начислено 10 000 а в строке 040 и 050 я могу поставить в 5 раз меньше. вводящий же по ней ориентируется. и в чем тогда проверка налоговой? Вы не думайте, я не пытаюсь спорить с Вами, я просто хочу для себя понять и четко уяснить все эти нюансы)

[saigak]

в чем тогда проверка налоговой?

а бог их знает.. правильность и логику заполненного проверяют...

[Январь]

тогда получается у меня по строке 180 может быть указано начислено 10 000 а в строке 040 и 050 я могу поставить в 5 раз меньше. вводящий же по ней ориентируется. и в чем тогда проверка налоговой?

Конечно, такую ошибку они заметят. Во-первых, потому что для выявления этой ошибки не надо лезть в предыдущие декларации, а во-вторых потому что занижение налога к уплате.
А в вашем случае - завышение. Хотите больше быть должны? На здоровье!

[Закамский]

Не стал создавать новую тему, тут решил спросить. Ситуация, ООО ликвидируется - в ближ. время надо подать промежут.ликвид.баланс, провел сверку с ФНС, выявил что переплата по налогу за счет аванс.платежей составляет 100т.руб. по БУ, и 98 т. руб. по акту сверки расчетов. Как лучше поступить, биться с МНС за суммы, или же подвести в балансе под "правильные" налоговские" суммы(а именно 98т.руб.) и попросить возврат на р/с?