Для начала на расчеты с бюджетом, а после выяснения состояния этих расчетов уже думать куда дальше.
 |
Для начала на расчеты с бюджетом, а после выяснения состояния этих расчетов уже думать куда дальше.
Или у вас на 68/4/2 висит реальная переплата за 2008 год? Тогда списывайте, возврат вряд ли будете требовать.
спасибо, подали на сверку
если был убыток по итогу 2008 года, я в отчете за 2012 могу его учесть?
В течение 10 лет имеете правоСообщение от Винокурова Юлия
получили справку о расчетах, переплата по НДС, прибыли
справка от 31.01.2013. Сумма переплаты должна совпадать с обороткой на эту дату?
возьмем НДС:
не должна совпадать, ведь начисляли/платили за год, значит должна совпадать с обороткой за год?
Не совпадет, на 31.01.13 в КРБ по НДС будет начислена 1/3 от раздела 1 декларации за 4 кв. 2012 по сроку 20.01.13, а в ОСВ по 68/2 у вас вся сумма проходит. Учтите эту разницу.
т.е. если по разделу 1 56313,00, то по справке из налоговой должна стоять переплата 18771,00? удивительно, но данные совпали
а по прибыли как свериться?
кстати по НДС оплата 15 января прошла, вы думаете она еще не на лицевом счете была на 31.01.13?
Последний раз редактировалось Andyko; 11.03.2013 в 12:25.
Вполне может быть такое
Я не знаю как вы платите, четко по 1/3 или нет. Если четко, то в справке на 30.01. у вас никакой переплаты быть не должно. Не помню как они именно в справке о расчетах отражают, может быть сразу всю исчисленную суммуто по справке из налоговой должна стоять переплата 18771,00?
Точно так же, начислено по разделу 1, уплачено по платежкам. Если платите ежемесячные авансы и не начисляете их ежемесячно в БУ, помните, что налоговая по данным раздела 1.2. их отражает.а по прибыли как свериться?
Должна быть, у нас УФК-УФНС-ИФНС по платежам четко взаимодействует, если только в самой ИФНС беспредельничают..она еще не на лицевом счете была на 31.01.13?
отчет еще не сдан по прибыли за год, платим единовременно ежеквартальные
все правильно, по разделу 56313, 1/3 18771, 56313-18771=37452-эта наша переплата, она и стоит в справке из налоговой
Последний раз редактировалось Andyko; 11.03.2013 в 12:25.
Значит берите начисления до 9 мес. 2012 и все платежи до 30.01 С прибылью то намного проще.отчет еще не сдан по прибыли за год,
все совпадает, спасибо вам огромное!
а по ПБУ 18/2 не подскажете?
Последний раз редактировалось Andyko; 11.03.2013 в 12:26.
А что с ним? По счету 68/4/1 у вас сальдовки идут с бюджетом. А что на 68/4/2 не понятно.
Или списывайте как ошибки прошлых лет, если там непойми что откуда.
есть реальные переплаты, но они были учтены в оплатах в 2010 году. Про ПБУ вопрос, мы применяли его с 2008 по 2011 (пока был учредитель 70% иностранец), нужно ли не применять его с 2012? амортизации нет, валюты нет, ОС нет
09 и 77 использовался
Последний раз редактировалось Andyko; 11.03.2013 в 12:26.
Так читайте ПБУнужно ли не применять его с 2012?
2. Положение может не применяться субъектами малого предпринимательства и некоммерческими организациями.
чтобы стать субъектом малого предпринимательства нужно получать какой-либо документ подтверждающий такой статус?
или не париться и продолжать применять?
Последний раз редактировалось Andyko; 11.03.2013 в 12:27.
Не надо. Надо критериям соответствовать
да мы соответствуем, если не применять, то не будет 09 и 77 счетов, и проводку надо делать 99.1/68.4.1 в конце года?
В конца отчетного периода.
на начало 2013 года висят остатки на 09 и 77, куда их списать, на 91.2 не принимаемые?
или так:
на 09 480,30
на 77 225,05
покрываем обязательства активами Дт 77 Кт 09 и получаем остаток на 09, его на 91.1
перепровела регламентные и все закрылось, спасибо вам огромное!
Последний раз редактировалось Andyko; 11.03.2013 в 12:27.
когда покрываем убыток прошлых лет проводку надо вручную формировать? покрыли убыток 2008года
ПБУ 18/2 не применяем
Вы уж все-таки определись: применяете или нетПБУ 18/2 не применяем
Потому что если не применяете, то перенос убытка в декларации по налогу на прибыль тоже никаких проводок не дает.
спасибо
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
