платежи по взносам в ФСС перечисляли не по тем реквизитам

[Ирина Гусева]

Наша организация перечисляла платежи в ФСС не по тем реквизитам. Нужно было в ГУ-МРО, а мы перечисляли в ГУ-МОРО. Волнует вопрос бухучета: начисления и платежи были проведены, затем был возврат от ФСС и мы проплатили нужную сумму по новым реквизитам, получилось задвоение оплаты. Какими проводками оформить сторно оплаты?

[Зета]

А возврат как провели?

[Ирина Гусева]

А возврат как провели?

Дт69.01 Кт51

[Зета]

Оплату так проводят

Возврат наоборот

[Аноним]

оплату по неправильным реквизитам не проводят через 69 счёт

Д 76 К 51 - оплатили неправильно
Д 51 К 76 - вернулись деньги
Д 69 К 51 - оплатили правильно

[Аноним]

оплату по неправильным реквизитам не проводят через 69 счёт

Д 76 К 51 - оплатили неправильно
Д 51 К 76 - вернулись деньги
Д 69 К 51 - оплатили правильно

проводят, они же были уверены, что платят правильно, так они и платили в ФСС, только не в тот
69/51 и обратно и еще раз задвоения не будет, так как пройдет возврат первого платежа. обороты задвоятся, это да

[Аноним]

проводят, они же были уверены, что платят правильно, так они и платили в ФСС, только не в тот
69/51 и обратно и еще раз задвоения не будет, так как пройдет возврат первого платежа. обороты задвоятся, это да

что значит "они же были уверены"?
для этого есть исправительные записи и корректировки в бухучёте
всё неправильное надо с 69-го счёта убирать

[Ирина Гусева]

проводят, они же были уверены, что платят правильно, так они и платили в ФСС, только не в тот
69/51 и обратно и еще раз задвоения не будет, так как пройдет возврат первого платежа. обороты задвоятся, это да

Да, верно, мы были уверены, что платим в тот ФСС (в областной), а нужно было в Московский. Выяснилось это спустя год при сдаче отчета лично. Поэтому за год была сделана разноска: Дт69 Кт51. А как мне теперь эту разноску отсторнировать, не затрагивая 51 счет, иначе "перекашиваются остатки" по банку? С 69 счетом-то легче. ГУ-МОРО нам наши деньги вернул, после этого мы проплатили в ГУ-МРО (опять получается разноска Дт69 Кт51 - задвоение по 69 счету)

[Аноним]

Д 69 К 51 - сторно
Д 76 К 51 - отражена уплата не туда
Д 51 К 76 - возврат оплаты
Д 69 К 51 - оплачено в ФСС

[ZZZhanna]

Д 69 К 51 - сторно
Д 76 К 51 - отражена уплата не туда

Я бы все-таки 51 счет не трогала, т.е. не сойдутся обороты с банковской выпиской. Не вижу причин, не позволяющих сделать исправительную проводку датой обнаружения ошибки Д 69 куда оплачено К 69 куда думали, что платили

[Аноним]

Я бы все-таки 51 счет не трогала, т.е. не сойдутся обороты с банковской выпиской. Не вижу причин, не позволяющих сделать исправительную проводку датой обнаружения ошибки Д 69 куда оплачено К 69 куда думали, что платили

почему не сойдутся
одна и та же сумма по К 51 с минусом и с плюсов, что даёт оборот 0 и не меняет сальдо

[Ирина Гусева]

Я бы все-таки 51 счет не трогала, т.е. не сойдутся обороты с банковской выпиской. Не вижу причин, не позволяющих сделать исправительную проводку датой обнаружения ошибки Д 69 куда оплачено К 69 куда думали, что платили

Они и не сходятся, я уже пробовала. И по 69 пробовала сторнировать , указывая разных получателей, тоже не выходит

[Зета]

Где вы на 69 получателей нашли?

[Аноним]

Они и не сходятся, я уже пробовала. И по 69 пробовала сторнировать , указывая разных получателей, тоже не выходит

значит, вы что-то делали не по предложенным схемам проводок

[Ирина Гусева]

Д 69 К 51 - сторно
Д 76 К 51 - отражена уплата не туда
Д 51 К 76 - возврат оплаты
Д 69 К 51 - оплачено в ФСС

по этой схеме все-таки получилось! Thanks!