Добрый день.
Ситуация такая. Я ИП с НДС - имею функции менеджера от имени ООО.
Я выставляю счета с реквизитами ООО, на счет ООО поступают деньги от клиентов, ООО делает документы на отгрузку и отгружает продукцию клиенту. Нигде ИП не указывается в счетах и документах.
Теперь в конце месяца нужно рассчитать мою комиссию.
Допустим закупка продукции 10 000 руб.
Продажа 15 000руб.
5 000руб. грязная прибыль без вычетов НДС и налога на прибыль.
Договариваюсь с ООО, что моя комиссия это доход поровну.
(15 000 - 10 000)/2= 2500руб.
Я выставлю счет на 2500руб с НДС(381, 36 руб.).
Вопросы:
1. Правильно ли что сначала ООО отнимет 20% налог на прибыль затем оплатит комиссию?
(5000-20%)/2= 2000 руб. Я выставляю счет 2000р с ндс(305,08)
2. Или правильно: Сначала делим прибыль пополам, ООО оплачивает налог на прибыль отдельно и зачисляет мои комиссионные к затратам. Я плачу налог на прибыль отдельно со своих комиссионных.
(15 000 - 10 000)/2= 2500р. Я выставлю счет на 2500руб с НДС(381, 36 руб.).
В счете у себя от имени ИП прописываю или агентские услуги или ремонт скажем продукции.
Вообщем вопрос в том как избежать двойного налогообложения. ООО будет отнимать 20% на прибыль, + с ИП снимут налог на прибыль.
Сообщение от Ночка229
