Налог на прибыль

[Ман]

Поясните плиз не могу понять.По осв за 12 год по 99 счету сальдо дебетовое 19573 что означает убыток, а по 84 счету сальдо кредитовое 52819 что означает прибыль. Как это вероятно ?

[БухДмитриевна]

Сделайте реформацию баланса и закройте сч.99 на сч.84. Кроме того, посмотрите остатки на начало года.

[Ман]

Сделайте реформацию баланса и закройте сч.99 на сч.84. Кроме того, посмотрите остатки на начало года.

Это после реформации.На начало года по счету 84 кредит 13628руб

[БухДмитриевна]

После реформации сальдо на сч.99 быть не может

[Ман]

сейчас повторю операцию

[Ман]

закрылся 99 счет.Подскажите мне плиз если по осв за 2 квартал по кредиту счета 99 одна сумма а в декларации в листе 02 в 120 строчке другая сумма.Это ошибка какая то значит?

[megatronsam]

осв за 2 квартал по кредиту счета 99 одна сумма а в декларации в листе 02 в 120 строчке другая сумма.Это ошибка какая то значит?

смысл их сравнивать

[Зета]

закрылся 99 счет.Подскажите мне плиз если по осв за 2 квартал по кредиту счета 99 одна сумма а в декларации в листе 02 в 120 строчке другая сумма.Это ошибка какая то значит?

Сальдо по 99 это прибыль после налогообложения. А в декларации до налогообложения

При условии, что у вас БУ совпадает с НУ

[Ман]

При условии, что у вас БУ совпадает с НУ

а должен совпадать?или может не совпадать?

[megatronsam]

может не совпадать

внезапно

[Зета]

а должен совпадать?или может не совпадать?

Может совпадать, может не совпадать. Например, расходы в БУ есть, а в НУ не принимаются. Тогда будет отличаться

[Ман]

Может совпадать, может не совпадать. Например, расходы в БУ есть, а в НУ не принимаются. Тогда будет отличаться

Простите за мой плоский вопрос)а как то подравнивать надо? это получается пно?

[Зета]

Не надо ничего подравнивать
ПНО. Но в нем нет ничего страшного. И можно не вести учет по ПБУ 18/02 малым предприятиям

[Ман]

И можно не вести учет по ПБУ 18/02 малым предприятиям

спасибо,да я сняла галочку с пбу в учетной политике

[Зета]

Ну тогда если у вас отличия, и вы можете обосновать, то все нормально

[Ман]

подскажите пожалуйста в декларации расходы на субчиков и на списанные материалы для оказания услуг указаны по строке 040 приложения №2 листа 02, т.е как косвенные, хотя должны быть как прямые по строке 010.Как можно исправить?

[Тоня]

Именно в декларации? Путем подачи уточненки, если очень хочется.

[Ман]

Именно в декларации? Путем подачи уточненки, если очень хочется.

нет я имею ввиду как исправить чтобы они были по строке прямые. В учетной политике перечень прямых есть д 20к10 и д 20к 60,но все равно почему то указываются по строке косвенные

[Тоня]

НУ в программе настраивайте по видам и статьям расхода. Если речь о 1С, то для обсуждения есть отдельный раздел по 1С.